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拿到的機動車銷售統一發票，抵扣聯蓋了發票章，可以抵扣嗎？
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2018-09-17
銷售加工農產品銷項17%，什么情況下抵扣13%.什么情況抵扣11%
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2018-01-13
小規模納稅人當期銷售額扣除銷售不動產后未超過10萬元 ，銷售不動產的銷售額要繳增值稅嗎？
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2019-05-27
老師，銷售企業購進汽車的增值稅可以抵扣嗎？能勾選抵扣嗎
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2018-12-12
征稅對象為原礦的，將金礦銷售額折算為原礦銷售額，計算應納稅額的時候是用原礦的稅率還是金礦的稅率？
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2020-02-25
某白酒生產企業本月業務如下：
(1）銷售糧食白酒60噸給某專賣店，每噸不含稅售價26000元，共計應收含稅銷售額1762800元；由于專賣店提前支付價款，企業給予專賣店3％的銷售折扣，實際收款1709916元。
(2）銷售同品牌糧食白酒50噸給獨立核算的全資子公司（銷售公司），每噸不含稅售價18000元。
(3）直接零售給消費者個人薯類白酒25噸，共計取得含稅銷售額836200元。（白酒20％加0.5元／500克）。
要求：計算該企業本月應交消費稅。
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2022-10-13
1、甲公司為增值稅一 般納稅人，適用增值稅稅率為13%， 2020年5月甲公司發生如下經濟活動:
(1)1日，甲公司向乙公司銷售一批商品，售價為500萬元，該批商品實際成本為300萬元。甲公司給予乙公司15%的商業折扣并開具了增值稅專用發票，合同中規定的現金折扣為:2/10、1/20、 N/30，甲公司于當日發出商品，乙公司于5月14日付款，假定計算現金折扣時不考慮增值稅。
(2) 5日，銷售一批商品給丙公司，開出的增值稅專用發票上注明的售價為100萬元，增值稅稅額為13萬元。該批商品的成本為50萬元。
(3) 15日，甲公司向丁公司銷售一 批原材料價款為80萬元(不含稅)，取得增值稅專用發票上注明的增值稅稅額為 10.4萬元，該批材料成本為 50萬元。 款項已存入銀行。
會計分錄怎么寫？
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2021-12-20
資料:某企業發生下列經濟業務; 1.向甲企業銷售商品一批，售價為80000元,增值稅稅率為13%，商業折扣為10%，貨款
尚未收到。
3.向丙企業賒銷商品一批，該商品報價為100000元,商業折扣為5%,付款條件是“3/10、
2/20、n/30”(不含稅折扣)。采用總價法進行會計核算。對下列情況進行賬務處理:①賒銷;
②10日內收款;③第18日收款;④第22日收款。
4.該企業某年3月10日與客戶簽訂合同,銷售A、B兩種產品。A產品售價50000元，成本36 000元;B產品售價40000元,成本28000元。合同約定簽訂合同后交付A產品,B產品在3個月后交付，兩種產品全部交付后一并結算產品價款。該企業適用的增值稅稅率為13%,在交付產品確認收入時發生納稅義務,并同時收取增值稅。
（需要計算過程和會計分錄）
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2023-10-22
公司購進汽車一批，后將其中一輛作為試駕車，由于要去上牌就需要自己給自己開機動車票。本來我是打算按進價直接開票，同時做銷售和購入固定資產，這樣剛好進銷相抵。結果公司那些人問了廠家說是試駕車給的折扣低些，非要我按實際折扣后價開票。現在就成了這臺車售價比進價還低，這樣就造成了進項比銷項大，稅務局肯定會找麻煩的。現在怎么處理好呢？
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2019-03-14
甲企業為增值稅一般納稅人,2018年10月采取折扣方式向乙企業銷售淀粉,開具的增值稅專用發票上注明銷售價款120萬元,將折扣額20萬元開在了另一張發票上。則甲企業此項行為應確認增值稅銷項稅額的列式中,正確的是( )
A
(120 - 20)× 10% = 10(萬元)
B
120 × 10% = 12(萬元)
C
(120 - 20)× 16% = 16(萬元)
D
120 × 16% = 19.2(萬元)
請問為什么只有120萬要交稅，難道單獨開具的20萬不用交稅嗎？
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2019-03-18
老師，我們銷售護膚品的公司，我們下面有總代A，總代下面有二級代理B，二級代理向我們公司拿貨按產品原價1.5折拿貨，我收款也是按1.5折收款，但是我們同時會把收到的1.5折的款拿出0.5折返給二級代理上面的B，這樣實際我們這批產品只賣了1折，那做賬我們按1折做收入還是按1.5折做呢
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2020-02-15
宏業公司2020年3月份固定資產計提折舊情況如下一車間廠房計提折舊4800000元，機器設備計提4500000元，管理部門房屋計提折舊7500000元，運輸工具計提折舊2400000元，銷售部門房屋計提折舊3200000元，運輸工具計提折舊2630000元。當月新購置設備一臺，價值5400000元，預計使用壽命10年，無凈殘值。采用年限平均法計提折舊，編制會計分錄
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2021-03-30
老師，我想問一下如果商家和客戶買賣東西，商家賣出東西貴會開增值稅專用發票，是不是這個時候商家納稅義務就發生了？？就要確定一個增值稅銷項稅吧？但是，是不是還得看符合收入確認條件才能看是不是可以確認收入吧？
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2019-04-26
請問社群銷售支付的傭金可以稅前扣除嗎，需要代扣個稅嗎
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2020-06-08
這種機動車銷售發票抵扣時，抵扣額需要填在進項稅那欄嗎
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2018-10-08
甲公司為增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為13%。商品銷售成本采用隨時結轉的方法。2020年發生如下經濟業務：（1）6月10日，甲公司向乙公司銷售一批商品，假定符合收入確認條件，不含稅售價為50萬元，因屬于批量銷售，甲公司同意給乙公司10%的商業折扣，適用的增值稅稅率為13%。代購貨方墊付相關的運費3萬元（假設運費不考慮增值稅）（運費最終由購貨方承擔）。同時為了鼓勵乙公司及早還款，甲公司規定的現金折扣條件(按含增值稅的售價計算)為：2/10，1/20，n/30。假定甲公司2020年6月15日收到該筆款項。
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2022-11-07
一、某生產企業是增值稅一般納稅人，2023年4月生產銷售洗衣機，出廠不含增值稅單價為3800元／臺，具體購銷情況如下： (1）向某商場銷售1000臺洗衣機，由于商場采購量大，給予其10％的折扣，并將銷售額和折扣額在同一張發票的金額欄內分別注明，同時，向運輸企業（一般納稅人）支付運費，收到的增值稅專用發票注明運費金額為3000元，(2）銷售本企業2022年購進的自用生產設備一臺，取得含增值稅收入226000元。 (3）銷售洗衣機發出包裝物收取押金24000元，另沒收逾期未退還的包裝物押金22600元。 求1，4，5進項稅額和2，3銷項稅額6的當期增值稅
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2023-05-31
你好，請問想固定資產加速折舊，第五列的稅收折舊、攤銷額需要考慮凈殘值嗎？享受加速折舊政策的資產按稅收一般規定計算的本年折舊、攤銷額，要怎么填寫？[圖片]500萬元以下設備器具一次性扣除
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2022-05-16
例2：甲公司為居民企業，主要從事玻璃制造和銷售業務。2021年度有關經營情況如下：
(1)發生一筆涉及商業折扣的銷售業務，該筆業務為銷售光伏玻璃一批，不含增值稅售價200萬元，商業折扣金額10萬元，實際收到銷售價款190萬元、增值稅稅額24.7萬元.
2)實際發生合理的工資、薪金支出1000萬元、發生職工教育經費支出已70萬元。
(5)計提未經核定的資產減值準備20萬元，發生非廣告性贊助支出10萬元，發生訴訟費用2萬元，員工因公出差乘坐交通工具發生的人身意外保險費支出0.2萬元。
(4)當年的利潤總額為2400萬元。
已知：上年度未扣除結轉至本年扣除的職工教育經費支出15萬元。企業所得稅稅率為25%，計算當年企業應納所得稅額。
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2022-11-09
銷售款扣除土地價款，是土地價款按銷售面積比率算了之后，扣除嗎？比如按比率算出來扣除土地價款10萬，這10萬具體咋填呢？是按10/1.09*0.09，填在本期扣除里面嗎？
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2021-03-08
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