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老師您好！我公司本月盈利25萬，但是我本季度購入的有固定資產(chǎn)，是不是可以一次性扣除成本，然后不繳納增值稅
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2021-04-12
老師增值稅納稅申報表附列資料二中本期認證相符且本期申報抵扣的稅額包含本期購進固定資產(chǎn)的進項稅嗎？
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2016-11-21
老師你好，我想問下本月增值稅為O，申報附加稅時有本月工程項目預(yù)交的附加稅，要不要填到本月己交納那里
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2019-10-16
33. 某企業(yè)為增值稅小規(guī)模納稅人，2019年10月銷售自產(chǎn)貨物取得含稅收入10300元，銷售自己使用過2年的設(shè)備一臺，取得含稅收入80000元，當月購入貨物取得的增值稅專用發(fā)票上注明金額8000元，增值稅稅額1280元，則該企業(yè)當月應(yīng)繳納增值稅（ ）元。這道題1280是不能抵扣的，要轉(zhuǎn)出的，計入成本。但是也是增值稅啊，為什么不算進去當月的應(yīng)交增值稅呢
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2020-06-03
A 公司為增值稅一般納稅人, 存貨按實際成本核算, 經(jīng)營貨物適用 13% 的增值稅稅率,
消費稅稅率為 10% , 銷售無形資產(chǎn)的增值稅稅率為 6% 。 2019 年 5 月發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務(wù):
1郾 向 B 公司采購甲材料, 增值稅專用發(fā)票上注明價款 900 000 元, 增值稅 117 000 元;
另有運費 2 000 元, 增值稅 180 元。 發(fā)票賬單已經(jīng)到達, 材料已驗收入庫, 全部款項以銀行
存款支付。
編制會記分錄
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2024-06-15
我們現(xiàn)在有門票收入4萬多，增值稅有1200，目前景區(qū)沒有開票給我們，現(xiàn)在是暫估主營業(yè)務(wù)成本 還是按小規(guī)模季度收入小于9萬申請減免 直接在增值稅申報表中的免征項目中將這1200的增值稅免征，如果免征后將這1200的增值稅轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入，下月景區(qū)對賬開出發(fā)票怎么處理，這主營業(yè)務(wù)成本是掛起還是怎樣
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2017-09-30
某企業(yè)2018年1月1日“原材料”期初余額為40 000元，“材料成本差異”為借方余額800元，單位計劃成本為10元；1月5日購進商品1 000Kg，增值稅專用發(fā)票注明價款為10 000元，增值稅1 700元，另支付運雜費500元，材料已入庫；1月12日生產(chǎn)產(chǎn)品領(lǐng)用該材料500Kg，車間管理領(lǐng)用100Kg，廠部領(lǐng)用200Kg；1月20日購進材料5 000Kg，增值稅專用發(fā)票注明價款為48 900元，增值稅8 313元，材料已驗收入庫
要求：采用計劃成本法核算，寫出相關(guān)分錄。
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2023-04-16
在增值稅科目里面，先把所有的科目轉(zhuǎn)進 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅--（轉(zhuǎn)出未交增值稅）， 最后再把它轉(zhuǎn)進未交增值稅是吧？
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2018-12-27
計算附加稅的基數(shù)是實際繳納的增值稅還是應(yīng)繳納的增值稅，實際繳納的增值稅＝應(yīng)繳納的增值稅-稅控盤維護費
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2017-07-14
老師請問小規(guī)模納稅人增值稅分錄計入了應(yīng)交稅費-未交增值稅，那繳增值稅時要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎？分錄如何做呢
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2019-08-07
小規(guī)模納稅人季報繳納增值稅，那么每月計提時，要將應(yīng)交增值稅～銷項稅額轉(zhuǎn)到應(yīng)交增值稅～未交增值稅科目么？
1/1080
2018-09-17
結(jié)轉(zhuǎn)增值稅。這個進項稅和銷項稅都轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅了，接下來為什么不把它轉(zhuǎn)到應(yīng)交增值稅-未交增值稅呢？
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2018-02-21
月末對于多交的增值稅，應(yīng)借記應(yīng)交稅費-未交增值稅科目，貸記應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅怎么理解？
1/5029
2019-08-30
你好，上月預(yù)繳385.32，這個月申報應(yīng)交42362.1，請問轉(zhuǎn)出未交增值稅是：借：應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅42747.42貸：未交增值稅42747.42
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2019-10-10
用預(yù)繳的增值稅抵扣 ，是結(jié)轉(zhuǎn)的時候把預(yù)繳增值稅放到貸方結(jié)轉(zhuǎn)還是另外一筆分錄借未交增值稅，貸預(yù)繳增值稅？
1/1247
2020-05-25
老師好，假如月底存在應(yīng)納稅額的話，賬務(wù)處理是不是先將所有應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅三級明細下科目借貸方的差額結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面，然后再通過轉(zhuǎn)出未交增值稅轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費-未交增值稅里面去？最后未交增值稅和申報表上的本期應(yīng)補退稅款保持一致？譬如發(fā)生在借方的進項、減免稅款等和貸方的銷項、進項稅額轉(zhuǎn)出等，最后的差額轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，再轉(zhuǎn)到未交增值稅里面去？
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2020-03-31
這月取得的增稅專用發(fā)票已經(jīng)認證，但還沒有付錢老板要求本月不做賬務(wù)處理，下月再做，本月和下月的增值稅方面該怎么做分錄呢？
4/477
2017-03-10
老師，我方是投資方，投了155萬的長期股權(quán)投資，現(xiàn)在對方賬面價值240萬，增加的是資本公積，但對方轉(zhuǎn)增股本了，這怎么進行賬務(wù)處理呢？
2/626
2019-12-24
請問老師，在增值稅結(jié)轉(zhuǎn)中，分錄如何做？銷項稅額=進項稅額 減免稅額 轉(zhuǎn)出未交增值稅； 應(yīng)交稅費- 應(yīng)交增值稅-未交增值稅=應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-未交增值稅。 這樣對嗎，可以按這個思路來寫分錄嗎？
1/698
2016-08-24
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅的“未交增值稅”和“轉(zhuǎn)出未交增值稅”，有啥區(qū)別？期末要把“未交增值稅”轉(zhuǎn)到“轉(zhuǎn)出未交增值稅”里面，然后在第二個月交的時候直接沖減“轉(zhuǎn)出未交增值稅”嗎？還是該怎么做？
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2017-03-28
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