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老師我做同一企業合并報表，股比是60%本期所有者權益是2710萬元，股本3000萬，未分配利潤是_290萬。凈利潤49萬我做合并報表成本權益法分錄對嗎
借:股本 3000
未分配 -290
投資收益-29.40
貸:長投 1608.36
少數股東 1072.24
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2020-02-26
新接的帳，發現2018年年報利潤表中“主營業務成本”比帳上少10萬，原因不詳；2020年補做了一筆憑證，借：主營業務成本—10萬，借：以前年度損益調整10萬。 借：以前年度損益調整—10萬，借：利潤分配10萬。21年審計說這筆分錄不對，請問我應該怎樣改？
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2021-05-08
19年公司有17萬虛開成本費用發票，現在進行成本調增，已經補繳企業所得稅8千，滯納金1千，怎么進行以前年度賬務調整？19年當筆分錄
借 主營業務成本17萬
貸 庫存現金17萬
財務軟件沒有以前年度損益調整這個科目
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2021-03-08
請問老師，原本是屬于2019年的項目成本，因沒有從工程施工結轉到主營業務成本，導致19年利潤不實，現在我們想在2020年把項目成本從工程施工結轉掉，是不是通過以前年度損益調整科目調，以前年度損益調整科目是不是月末要截平？具體有哪些分錄，要怎么做呢？
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2020-03-03
老師你好，我們有一張全電發票是蘇州市開具的全電發票普票148元，經這次隨機檢查發現查無此票，對方反映那家公司已變為個體戶，重新開具了一張全電發票普票148元，那我這種是否溯源到有商家答復的可能是財務上傳沒成功的證據截圖，外加本月補開的148元發票作調賬處理咯，，因為當時這張票是2024.03.09開具已報銷入賬主營業務成本-工程成本，本年成本無需使用以前年度損益調整吧，直接調賬借：主營業務成本-工程成本-148，借主營業務成本-工程成本148，，這樣處理可否？？
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2024-08-30
一，借原材料貸以前年度損益調整，（沖銷售費用）2 借 主營業務成本 貸原材料， 然后主營業務成本結轉到利潤分配里么
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2022-02-17
老師，去年購買商品是借：庫存商品，貸：應付賬款。結轉成本，借：主營業務成本 貸：庫存商品，那現在因為商品問題退回，要做調整以前年度損益調整，請問老師整個登錄應該怎么做？謝謝老師
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2021-08-25
原材料在發出過程中有合理的損耗，在計算實際成本和計劃成本時怎么處理?
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2019-06-22
公司管理部門領用管理用具一批，實際成本500元，采用五五攤銷法攤銷其成本
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2021-10-11
1說出企業會計分錄記錄的事實
2020年分錄
（1）借方：銀行存款200
貸方：遞延收益 200
（2）借方：主營業務成本 80
貸方：銀行存款 80（專項資金支付）
（3）借方：遞延收益 80
貸方：其他收益 80
2021年分錄
（1）借方：銀行存款70
貸方：遞延收益 70
（2）借方：主營業務成本 80
貸方：銀行存款80（專項資金支付上年20，本年60）
（3）借方：遞延收益 80
貸方：其他收益 80
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2022-06-16
老師您好，成本加成可理解為毛潤嗎？
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2019-12-26
我們100%控股總公司3月份將同級子公司100%股權無償全部劃撥給我們，子公司財務報表的凈資產和實收資本不一致，凈資產就是所有者權益。我們賬務處理應按照子公司的凈資產還是實收資本；實收資本是100萬，所有者權益數是29萬；
賬務處理：借：長期股權--成本 100萬 貸：資本公積--其他資本公積 100
正確的應該是？
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2020-04-13
凈資產收益率為11.5%，每股賬面價值為11.20美元。該公司打算將收益的35%重新投入市場，資本的機會成本為6.6%。股票價格是多少?
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2022-05-02
老師，公司是制造業，啟用了erp系統核算，月底盤點后，盤盈盤虧的數據，是在成本模塊結賬前，在系統做“待處理財產損益”處理，還是結賬后在系統做該分錄處理
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2023-05-08
因為我之前做錯了一張憑證，導致利潤表不對，然后發現做錯的是應該對的分錄是主營業務收入我寫成了主營業務成本，然后就改回來了么，手工修改了最后一張結轉本期損益（本期損益一般都是自己帶出來的）就出現了剛剛上邊的那個問題，現在這樣要怎么處理呀？
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2019-07-10
某企業2018年12月31日有關損益賬戶余額如下：
主營業務收入 500000（貸）
主營業務成本 375000（借）
稅金及附加 5000（借）
其他業務收入 80000（貸）
其他業務成本 45000（借）
銷售費用 25000（借）
管理費用 13000（借）
財務費用 2000（借）
投資收益 5000（貸）
營業外收入 4000（貸）
營業外支出 1500（借）
要求：
1.結轉收入到“本年利潤”。
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2022-04-05
老師，請問本月結轉損益以后本年利潤發生額，怎么和收入減去成本費用后的余額不等了
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2023-03-01
老師，題目未告知用實際成本還是計劃成本入庫，但是問題又問得是單位成本，途中有合理損耗，是否扣除合理損耗
1/1525
2020-03-30
老師 我在做庫存成本時把當月委托代銷商品、銷售的商品和品嘗贈送的一起當月走一般銷售成本了。次月我收到代銷商品款，我該怎么走呢？
4/499
2020-11-15
主營業務成本，出現了借方數是代表什么？
如果主營業務成本出現貸方余額，報表生成以后就會顯示負數對吧？
2/2002
2020-01-14
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