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外國某旅游公司駐京辦事處從事旅游推介、宣傳和代理相關服務,主管稅務機關按經費支出換算收入核定應納稅所得額計。2017年該辦事處經費支出總額為206萬元,核定利潤率為20%。（該辦事處為小規模納稅人）計算2017年該辦事處應納企業所得稅
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2020-05-21
小規模廣告公司為客戶提供微信運營推廣業務，還要交其他稅費不？1.比如萬分之五印花稅？2.廣告業這算發布廣告不？3.需要交文化建設稅不？4.文化事業建設稅也是季度應稅所得額不超9萬免征不？5.如果要征收文化事業建設稅，怎么計算？
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2017-03-06
老師早上好，我有個朋友，他今年要考中級跟稅務師，然后他也之前在別的。網課上報了一下，說，但是感覺不好，然后也報了面授課，他說問一下我是在哪里報的，然后我把你的名片推給他了，看他會不會聯系你，要是聯系你了，你就幫忙回復一下就行了
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2024-05-20
華為公司生產甲產品，該產品單位售價150元，單位變動成本為每件110元，固定成本為60000元，預計計劃期間產銷甲產品5000件。要求試計算公司計劃期間經營甲產品的安全邊際與安全邊際率，并從安全邊際的角度推導出該產品的銷售利潤及銷售利潤率
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2022-06-25
老師，我想請教下，公司收到稅收風險管理局推送的消息，說的是風險預警，我們公司申報的三季度財務報表的利潤總額和所得稅申報表的利潤總額相差太大，讓自查，請問這個問題嚴重嗎？還是我們自己自查之后重新申報就可以了嗎？
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2020-01-05
某貿易公司在2005年7月1日將面額為80萬元的匯票向開戶銀行申請貼現，當日同意并辦理手續，匯票到期日9月1日，月貼現率為2.6‰，計算開戶銀行支付的金額數；如同期貸款月利率為3.6‰，推算月貼現率、貼現利息為多少？ 這道題怎么做
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2017-06-07
名義利率=（1+實際利率）×（1+通脹率）-1=實際利率+通脹率+實際利率*通脹率
利用以上公式可推倒出
無風險收益率=純粹利率+通過膨脹補償率+純粹利率*通貨膨脹補償率，但教材的無風險收益率沒有包含純粹利率*通貨膨脹率這部分，不懂，求老師講解，謝謝！
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2022-01-06
請問我們是國企，有2家商貿公司，其中一家是一般納稅人，一般是小規模納稅人，因為牽涉的商品種類很多，為了方便管理，我們庫房是一起管理的，小規模公司是根據銷售倒推入庫的，這樣小規模公司就沒有庫存，不知道在審計和稅務有什么風險？
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2020-08-28
請問：1、公司銷售韓國產品，由于去參加國內展銷會，韓國相關部門給于相同金額的補貼，
2、疫情期間公司在淘寶上開店推銷韓國產品，發生了一些費用，韓國相關部門給于部分金額補貼
請問上面的兩個事項怎么做分錄？麻煩寫出二級明細。
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2020-04-21
老師，做原材料出庫的賬時要不要根據領料單一個一個核對出庫表？有沒有這個必要呢，因為這樣相當于把倉庫的事情都做了一遍，我們是不是可以根據每月盤點表進出庫結存來抽查推算出庫數量是否準確呢，一個一個對時間實在花費太多了
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2020-12-09
為什么，將商品用于職工獎勵或福利、用于用于股息分配，會計會確認收入但是為什么，用于市場推廣，用于交際應酬，用于對外捐贈這些，會計就不確認收入了你說這些，明明所得稅上，都是要視同銷售，繳納所得稅的，為什么會計上不確認呢
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2020-03-30
我在7月份時購買了一個5000元推廣服務的業務，當時對方開具了普通發票， 因為對方承諾可以更換專票可作為進項抵扣，當時已預付款項處理了業務，但是現在對方以超出購買期限為理由，拒絕補開專票，請問現在我這個5000元預付款科目怎么處理？
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2017-01-05
老師我想問一下我們三月份給客戶付了款客戶也開了發票普票，但是項目一直沒有推進我們要求客戶退錢客戶也答應了，但是她們也要求退票，這都是三月份的帳了，票可以退嗎？如果退？我們這邊需要做什么？如果退票我們需要找票補齊這個票嗎
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2021-06-02
請問老師，我公司是一家酒水批發企業，給經銷商的市場支持(如：推廣宣傳、形象店核銷支持、客戶旅游支持等）是采用實物酒水的形式給，我們的酒水也是外購的，自已不生產，這部分的實物支持是否是視同銷售？賬務怎么處理？有沒有納稅籌劃的點呢？
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2024-01-26
老師，我們公司銷售白酒，進了500箱，另外廠家給了175箱，這個175箱就是給我們的推銷費用，為了賣這個酒給我的費用，但是不另外給酒。就相當于拿這個抵貨款了，這個賬我該怎么記呢？需要用175的酒的進價沖減我的費用嗎？我們用的T+財務軟件
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2023-03-02
"老師您好我公司是小規模公司，以下是我們經營范圍，組織文化藝術交流活動（不含演出）；設計、制作、代理、發布廣告；承辦展覽展示活動；會議服務；技術推廣；技術服務；電腦圖文設計；
老師，我們給客戶提供的文章版面，客戶要求開版面費，可以開嗎"
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2023-03-06
大家好 請問下稅務賬工資金額具體要怎么算
有問會計問說按實際發生 內賬按實際發生 外賬可不是吧 哪位高手請教下
學堂有說這技巧就好 外賬出倉單數量 入倉單數量具體要怎么推算出來 按實際我們就不用問的
申報個稅是個人所得稅嗎
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2020-09-18
我想咨詢下就是企業21年1月計提并發放的20年12月工資，這樣做研發輔助賬的時候1月份用的20年12月工資表，以此類推2月用的1月工資表，這樣相當于21年的工資用的20.12月和21.1-11月工資表，這樣日期不相符，怎樣解釋比較合理呢?
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2022-05-18
16年10月開具的專票和普票，因對方各種理由推托，發票一直未能交給對方財務，現在發票已經過了認證期，請問老師，還能沖紅嗎？如果能，要經過什么程序？如果不能，對公司有什么影響？這事該怎么解決？十萬火急，請老師在百忙之中給予答復！謝謝！
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2017-08-12
老師，勞務公司的推廣是在平臺上分散給個人去做，類似于發鏈接有提成的這種，那這部分費用屬于公司的銷售費用，可是這部分個人的發票很難到每個人都能開，我們能把這部分人的款扣稅點，自己去稅務局幫這些人開票給公司嗎
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2019-06-06
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