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A公司2015年度利潤表中，利潤總額為4000萬元，該公司適用的所得稅稅率為25%，遞延所得稅資產及遞延所得稅負債不存在期初余額與所得稅核算有關的情況如下
1/2067
2020-07-02
老師，小規模納稅人，請問今年補交60元去年匯算清繳調增后的企業所得稅，直接補記 借：所得稅費用，貸：應交稅費－－企業所得稅； 借：應交稅費－－企業所得稅，貸：銀存 可以嗎？
1/785
2020-12-12
#提問#個稅中綜合所得=工資薪金所得+（勞務報酬所得+特許權使用費）*80%+稿酬所得*80%*70%。這里為什么要乘以80%和70%呢，我每個月申報個稅的時候從來沒有乘過呀
1/3862
2019-12-30
老師您好！處理公司資產，收益一萬多，轉出收益時用資產處置損益還是營業外收λ？增值稅按處置價計提嗎，它是18年5月前所購資產，進項稅己入賬，在待抵扣進項稅科目中未抵扣，應如何算稅
1/282
2019-04-13
一個2016年11月成立的公司，當時沒有找會計也沒建賬，現在才開始建賬，發現2016年的刻章費用，17年1月發生培訓費，8月繳納了的員工五險，9-10-11-12都發生了業務，但是12月才有收入的，12月的季度所得稅也繳納了，現在讓建賬，這個要怎么處理呢
1/454
2018-03-08
小規模廣告業，三月新開的，四月初報稅，賬上收入9000多，買的東西都沒有費用票，所以就有了利潤，實際他剛開業虧損，他買東西都沒有要票沒法做賬，我說讓他開兩張費用票，這樣就不用交企業所得稅了，像他那情況我每個月都得讓他去找費用票來平嗎？
1/526
2017-04-02
8月份稅務報道，現在開戶許可證還沒有領出來，在申報企業所得稅和增值稅的時候，可以全部0申報嗎，就是不做費用，沒有工資
1/449
2018-10-16
請問老師，2020年9月有位員工資8000元，當月辭職，當月未發放，12月發放，個人所得稅并申報，因有幾個月費用扣除，個稅未申報稅90元，12月份發放時計入應交稅費/個人所得稅90元，現貸方跨年90元，2020年12月忘記了，這事如何處理？
1/199
2021-04-01
目前企業所得稅還沒有匯算清繳，現在發現17年有費用沒有記賬，但去年的會計報表已經報了，我還能把費用加上嗎？
1/638
2018-03-16
我們企業是文化傳媒行業，3月底剛做了核定征收，我想問下核定征收以后是不是只需要交納企業所得稅，其他的稅就免了呢？后期也不用再準備費用類的發票了是嗎？
3/1466
2017-03-29
老師，申報企業所得稅，是按利潤總額（不扣除三大費用的金額）申報嗎？
3/428
2021-07-08
固定資產單價不滿5000，直接計入費用后，在所得稅申報時要不要在附表二填寫
3/402
2017-01-12
老師，請問一下企業所得稅A表中營業成本，包括費用嗎？
3/508
2020-07-02
所得稅申報，固定資產低于5000可以一次性扣除，會計上做了累計折舊，如果我2018年申報全部扣除了，那我2018年度累計折舊能不能全部入費用，這樣2019年申報時，只需調整一次，以后年度申報就不需要調整呢？
1/866
2018-03-08
老師 房開的 以前買地發生的前期費用 后面那些地又轉出去了 這種能作為現在企業所得稅稅前扣除嗎
1/255
2021-05-14
老師別的公司給代繳的社保，我們給還回去的社保款，做費用能稅前扣除企業所得稅嗎
2/330
2022-02-24
老師，請問新公司9月份成立，中間基本沒有發生什么費用，12月份要開三十多萬發票，賬得要做虧損，還要求匯算清繳時不要交企業所得稅，請問這樣怎么做賬呀？？？？老師，有什么好方法教教我，謝謝！
1/301
2021-12-24
老師。我們公司是核定征收企業所得稅的。老板經常拿餐費。洗浴場所的發票來報賬。會不會有稅務風險。確實是接待別人的費用
1/565
2020-03-30
老師，提問企業所得稅的報表營業成本（主營業務成本加其他業務成本加期間費用加稅款）
1/727
2020-08-03
老師你好，我公司2019年預交了企業所得稅5000多，但是年底會計賬算下來要退稅2000多，但是我們不想退稅，太麻煩，然后匯算清繳填表就把費用成本，調整了調平了，匯算清繳上的稅調來不補稅，也不退稅，有稅務風險嗎？匯算清繳申報后，我們公司會計賬上需要做什么分錄？2020年的會計報表要變嗎？
2/882
2020-04-22
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