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老師，小規(guī)模納稅不是季度申報么，二季度申報的時候沒有顯示讓報企業(yè)所得稅，這次申報的時候有了，結(jié)果說上期未申報，得申報完上期才能申報本期，然后我又選了稅款所屬期，彈出來已過申報期，要去大廳辦，會不會罰款？
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2021-10-12
突然有業(yè)務員那種1萬發(fā)票萬跨年報銷怎么處理。上一年度的第四季度所得稅表已經(jīng)申報0元，上一年度匯算清繳還沒有申報，怎么修改第四季申報表
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2022-04-10
老師好，2019年利潤發(fā)生了虧損，那2020年第一季度預繳企業(yè)所得稅時是先彌補以前利潤，再預繳企業(yè)所得稅嗎？若果是先彌補后繳企業(yè)所得稅，那2020年第一季度需要做彌補以前年度利潤的會計分錄嗎？
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2020-04-18
3月份新開的公司，一個月報季度所得稅，彌補以前年度虧損，出來一個數(shù)據(jù)是上個季度的利潤總額，這對嗎
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2017-07-07
我想請問下，上年度虧損7萬，今年一季度盈利4萬，那一季度申報財務報表時，利潤表里“所得稅”是不是不用填？
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2022-04-15
季度預繳企業(yè)所得稅，能不能把以前年度可抵扣的虧損額填上抵消利潤總額，因為第一季度利潤是正的30萬
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2019-03-20
按季度申報的企業(yè)所得稅，1季度盈利，去年以及前年都虧損，可以直接彌補以前年度虧損嗎？怎么做會計分錄？
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2020-04-21
24年二季度預繳所得稅時，彌補了以前年度虧損3000，24年做匯算清繳時，需要考慮24年二季度彌補的那個3000嗎？
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2025-03-30
老師您好，小規(guī)模納稅公司。季度申報所得稅。營業(yè)收入全部開發(fā)票了。請問：營業(yè)收入是含增值稅收入還是不含增值稅收入。（本季度未達到增值稅起征點）
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2020-01-07
小型微利企業(yè)季度申報所得稅的時候，利潤表中的所得稅金額怎么計算？按照10%的稅率計算嗎？還是按照25%？
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2018-11-06
個人獨資企業(yè)如果是按季度申報所得稅，那每月法人的工資以及利潤怎么做賬？
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2020-05-17
小規(guī)模納稅人，按季度申報。3月份增值稅21萬，利潤表上累計1-3月利潤總額32322元。季度企業(yè)所得稅怎么計算啊？賬務怎么處理？
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2019-03-26
是小規(guī)模納稅人，季度9萬免稅，第一季度有銷售收入44100元，因為進貨的時候銷售方不給開票價格就低些，所以老板就未要進貨的發(fā)票，導致第一季度的營業(yè)成本就沒法結(jié)轉(zhuǎn)，在預繳季度所得稅時，稅務讓填營業(yè)成本，填的是所有期間費用的總額，有什么風險沒得？而且以后的進貨也不取得發(fā)票，可否以提高人工工資等費用來沖減收入，以達到減少繳所得稅的目的？
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2017-04-18
彭老師問個分錄。我司第一季度有利潤要交所得稅：10000元。已經(jīng)申報扣繳了。分錄：借：所得稅：10000 銀行存款：10000 。后面申報了上年度匯算清繳2023年度虧損。現(xiàn)在更改本季度所得稅報表重新提交做了以前年度虧損彌補。稅局又把交的1萬所得稅費退回了。請問這個分錄我是直接沖減所得稅這個科目就行了嗎。借：銀行存款 10000 所得稅：-10000.
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2024-05-04
老師，我們一二季度利潤總額都是負的，不用繳納企業(yè)所得稅，但是三季度利潤是正的，按說應該預交三季度的企業(yè)所得，為什么填報完，系統(tǒng)顯示硬不退稅額為0，本期不用扣款，這是怎么回事？
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2016-10-20
老師，去年一季度有費用發(fā)生，但是報表和所得稅都是零申報，去年12月開了發(fā)票，所得稅和財務報表都填錯金額了，現(xiàn)在更改第4季度財務報表，需要把一季度沒有寫的費用一起寫上嗎？
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2022-03-07
前兩個季度利潤表上利潤總額是負數(shù),企業(yè)所得稅申報表上利潤總額全0申報了,我上個月拿正確的表去專管員改,他說年報報對了就好,那我這個季度怎么報?企業(yè)所得稅申報表上還是0報么?那我本季度如果按正確的利潤表報,企業(yè)所得稅申報表本年累計那里不只有本季度的金額了?
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2017-01-11
你好，老師，我想問一下，我們公司2019年前三個季度都虧損，第四個季度有盈利，那2019年第四季度的企業(yè)所得稅納稅申報表怎么填？假如前三季度累計的收入是100萬，成本是80萬，利潤總額負數(shù)10萬 假設第四季度當季度的收入是20萬，成本是8萬，利潤總額是8萬 那第四季度所得稅申報表的營業(yè)收入填寫120萬，成本填寫88萬，利潤總額負數(shù)2萬 ，是這樣嗎，但是企業(yè)所得稅申報表所屬期間不是2019.10.1-12.31號嗎，這樣填的不是全年的數(shù)據(jù)了嗎
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2020-01-14
老師，我單位小規(guī)模納稅人上個季度申報所得稅時，營業(yè)成本里含了期間費用怎么調(diào)整，謝謝。
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2019-07-04
企業(yè)所得稅月（季）度預繳納稅申報表（A類）中的“季初資產(chǎn)總額”和“季末資產(chǎn)總額”怎么填呢
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2019-04-09
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