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比如我前三個季度滿足小微的條件交的10%的所得稅，但是第四季度就不滿足小微條件了。那匯算清繳前三個季度也要補夠25%嗎？
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2018-05-17
所得稅上人數(shù)，是季度平均
2022年第一季度是 （21年12月份人數(shù)+22年3月末 ）/2 第二季度是（22年3月末+22年6月）/2
是這樣計算的么
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2023-05-11
所得稅季度申報里的這個本年累計數(shù)，是按照利潤表里的本年累計數(shù)填？還是填這一季度三個月的累計數(shù)？比方說第四季度的
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2020-05-20
第一季度企業(yè)所得稅多繳了，稅局打電話說要帶第一季度的完稅憑證，開戶許可證，公章過去，請問第一季度完稅憑證包括哪些
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2019-07-01
老師，2023年前面三個季度是定期定額的，第四季度改成查賬征收，申報個人所得稅的收入金額是只填第四季度的還是全年的金額
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2024-01-13
彭老師問個分錄。我司第一季度有利潤要交所得稅：10000元。已經(jīng)申報扣繳了。分錄：借：所得稅：10000 銀行存款：10000 。后面申報了上年度匯算清繳2023年度虧損。現(xiàn)在更改本季度所得稅報表重新提交做了以前年度虧損彌補。稅局又把交的1萬所得稅費退回了。請問這個分錄我是直接沖減所得稅這個科目就行了嗎。借：銀行存款 10000 所得稅：-10000.
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2024-05-04
1.季度企業(yè)所得稅的計提分錄：借 所得稅費用 貸 應交稅費 應交所得稅 借 本年利潤 貸 所得稅費用
2.那年度匯算清繳計提的企業(yè)所得稅分錄是怎么樣的？麻煩具體寫清楚
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2016-06-16
從2010-2016年企業(yè)都虧損，2017.第二季度盈利60萬，請問第二季度需要繳納所得稅，我聽別人說可以彌補，我看企業(yè)所得稅報表上沒有以前年度損益的地方，具體怎么處理
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2017-09-17
我們公司二季度產(chǎn)生了利潤，在二季度所得稅申報時，按目前的規(guī)定，可以彌補以前年度虧損，那么我們還用不用在會計上再進行計提所得稅的的賬務處理？
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2020-07-07
小規(guī)模納稅人2019年第一季度所得稅季報時，因為年度匯算清繳還沒做，企業(yè)所得稅預交申報表上的彌補以前年度虧損自動調(diào)不出來，是要按實際利潤額繳稅嗎？
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2019-04-09
老師 所得稅季報有盈利，可以用以前年度虧損彌補嗎
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2020-03-26
請問我報12月所得稅季報，以前都是虧的都是0申報，12月是盈利的，請問我是按盈利的交所得稅嗎，還是可以抵以前年度虧損，如果抵的話怎么抵？
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2020-01-14
老師好，2019年利潤發(fā)生了虧損，那2020年第一季度預繳企業(yè)所得稅時是先彌補以前利潤，再預繳企業(yè)所得稅嗎？若果是先彌補后繳企業(yè)所得稅，那2020年第一季度需要做彌補以前年度利潤的會計分錄嗎？
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2020-04-18
公司應收賬款和其他應收，會提壞賬準備，根據(jù)本期計提的壞賬做遞延所得稅資產(chǎn)，遞延所得稅資產(chǎn)，所涉及的所得稅費用，影響所得稅的繳納額嗎？
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2018-07-08
老師，2018年度利潤表是虧損6萬，2018年企業(yè)所得稅匯算清繳的時候調(diào)增5000，2019年季度企業(yè)所得稅申報的時候彌補年度虧損應該是匯算清繳的數(shù)據(jù)還是2018年年報的數(shù)據(jù)？謝謝！
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2020-01-13
19年所得稅費用調(diào)整遞延所得稅資產(chǎn)，20年一季度盈利彌補虧損后，借所得稅費用，貸遞延所得稅資產(chǎn)，所得稅費用是否寫負數(shù)
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2020-04-12
小規(guī)模納稅人，是查賬征收，三季度收入是149874.76，前兩季度是828052.2，前面已交3597.36、542.9，請問這個我怎么得出本季度要交的所得稅，本年收入累計到9月有977926.96了，請問怎么計算？
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2019-10-10
老師你好，經(jīng)營所得申報對比失敗，原因提示，這個季度銷售額小于上一季度，那我這個季度就是銷售得少，每個月都不一樣，那還能以后銷售都高于前一期嗎？
1/412
2023-07-08
3月份新開的公司，一個月報季度所得稅，彌補以前年度虧損，出來一個數(shù)據(jù)是上個季度的利潤總額，這對嗎
1/555
2017-07-07
我想請問下，上年度虧損7萬，今年一季度盈利4萬，那一季度申報財務報表時，利潤表里“所得稅”是不是不用填？
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2022-04-15
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