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老師，因為有23年的成本，當時沒有暫估，做在了24年賬上，需要調賬，我在24年賬上做，借未分配利潤，借主營業務成本（紅字）。23年匯繳更正：1、主表修改營業成本。2、年報財務報表修改利潤表的主營業務成本，修改資產負債表調表不調賬 增加應付賬款 減少未分配利潤。然后，在勾稽2024年利潤表和資產負債表的時候，就是 用24年未分配利潤 年末數-年初數 不等于利潤表的凈利潤了，相差215.4元，這有可能差在哪里呢？
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2024-04-22
系統顯示20號納稅申報截止，16號那天接到國稅電話說16號截止，當時報表還沒做出來，然后預估了一下，把第四季度的企業所得稅給報了，昨天報表出來了主營業務成本差異比較大，當時因為著急把固定資產直接當成本統計了，實際只能是累計折舊當成本，相差了好幾萬，這個要怎么辦？匯算清繳時說得過去嗎？
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2017-01-18
小規模納稅人，勞務派遣公司派遣員工5人，每人工資2000，每月收備派遣公司費用2200元/人。問題1:選擇差額納稅，勞務派遣費11000，成本10000，差額1000按3%還是5%計算增值稅？問題2：開票確認收入憑證借： 應收賬款11000+稅費 貸：主營業務收入11000 應交稅費 1000*5%？ ；結轉成本憑證借：主營業務成本-工資 10000 貸：應付職工薪酬-工資10000；這樣出憑證是否正確
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2018-01-25
工業企業，暫估了原材料，材料已經領用，由生產成本進入了庫存商品，現在發票來了，前期暫估的大了，沖銷暫估時原材料出現了負數，我的問題是沖庫存商品是要按原先做的全部沖回，還是可以沖銷差額部分，沖銷全部等于要做沖庫存商品，還的做沖生產成本，如果沖銷差額部分是不是可以減少沖生產成本這一部分，
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2017-10-27
幼兒園實際投入的資本高于注冊資本的差額怎么入賬
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2019-12-19
我想問一下 當倉庫的領料數據不準確 沒法用的時候生產成本領料該證據發票入 那么連半成品數據都 沒辦法知道 耗用的料工費怎么辦
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2020-07-09
半成品外發加工后工廠再組成成品，現發現半成品暫估入庫成本多了，結轉成本少結轉了，怎么調帳？
1/792
2018-10-06
月末生產成本結轉到產成品的金額該怎么計算？
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2019-09-25
你好！請問下產成品入庫分配 是按標準還是領用的實際材料分配 ？產成本入庫是料工費的借方金額 ？生產成本也是，那么這個生產成本核算就是產成品成本核算嗎？謝謝
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2019-08-23
老師，我們是生產新型材料，目前采用是品種法，前3個月生產成本沒有在在產品分配，現在想從3月份生產成本在產成品和在產品之間怎么分配呢？
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2020-04-20
老師請問一下。在平行結轉分步法里。為什么各步驟的產品生產成本并不伴隨著半成品實物的轉移而結轉呢？因為我理解是結轉過去的事是半成品的實物，但是這個半成品的實物里面應該是包括各步驟的產品生產成本的。我覺得各步驟的產品生產成本應該是伴隨著半成品實物轉移而結轉。但是題目又說是不伴隨半成品實物的轉移而結轉。老師能幫忙解答一下嗎？
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2020-04-29
我的半成品生產入庫時已經計材料成本了，是這個分攤的意思嗎
1/641
2017-11-15
老師請問一下，產品生產成本在完工產品和在產品之間的分配采用平行結轉分步法，每一步驟的生產成本要在其最終完成的產成品和各步驟尚未加工完成的在產品與各步驟已完工但尚未最終完成的產品之間進行分配。為何是對的呢？
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2020-02-09
采用逐步結轉分步法，如果半成品完工后，要通過半成品庫收發，在半成品入庫時，應借記（自制半成品）科目，貸記生產成本——基本生產成本科目。
老師，請問，為什么借記“自制半成品”科目？我在科目表里也沒找到這個科目啊？
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2020-03-30
生產成本變成負數了，是不是半成品入庫價格輸高了？
1/940
2016-10-05
上個月車間生產成品已經入庫，本月出貨，還要結轉成本嗎？
2/888
2020-04-02
自制半成品為什么不是資產類科目，而是生產成本的
1/1580
2016-08-20
老師請問一下，在產成品入庫時，有兩個或以上的規格的產品如何來分配生產成本呢？
2/1010
2020-04-01
制造業中老板說的每天生產多少產值是什么？是按產成品的成本價算的還是按售價算的？怎么算的？
1/2183
2020-07-18
老師，我們是做醫療器械行業的，像這種留樣出庫的產成品我是否在留樣庫的時候就把金額分攤到下個批次的生產成本里面？在留樣庫里面的產品最終會到報廢品庫里面，我想咨詢一下我是在哪個環節分配成本比較好？
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2019-12-13
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