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[計算2] 2019年8月，甲公司員工趙某出差乘坐飛機取得航空運輸電子客票行程單上注明票價3002元，燃油附加費50元:乘坐高鐵取得鐵路車票上注明的票價為1308元，乘坐輪渡取得船票(已注明身份信息)注明的價格為360.5元，乘坐網(wǎng)約車，取得國內(nèi)旅客運輸服務(wù)的增值稅電子普通發(fā)票注明的金額為200元，稅額為6元，已知:航空運輸電子客票行程單、鐵路車票適用的增值稅稅率為9%，公路、水路等其他客票適用的征收率為3%。計算甲公司本月準子抵扣的進項稅額。
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2021-03-25
老師能分析一下下面這個分錄嗎？不太懂
增值稅納稅人首次購買增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備支付的費用以及繳納的技術(shù)維護費(以下稱二項費用)可在增值稅應(yīng)納稅額中全額抵減。因此，取得購入增值稅稅控系統(tǒng)增值稅專用發(fā)票以及增值稅普通發(fā)票都可以全額抵扣。抵扣時為應(yīng)交增值稅減免稅款借方增加，該減免稅款應(yīng)視為政府補貼，因此計入遞延收益增加，再由遞延收益結(jié)轉(zhuǎn)至營業(yè)外收入。
2、分錄：借：應(yīng)交增值稅——減免稅款 1050
貸：遞延收益
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2016-11-03
2寫出下列經(jīng)濟業(yè)務(wù)的會計分錄:
(1) 2017年1月22日,光華公司向光明公司購入A材料12000千克,單價5元，價款為60,000元，增值稅專用發(fā)票上注明增值稅額為10,200元，款項以銀行存款支付,貨已驗收入庫。
(2) 2017年1月23日，光華公司向新月公司購入B材料20000千克，單價4元，價款共計80,000元，增值稅專用發(fā)票上注明增值稅額為13,600元，對方代墊運費3,000元,款項未付,貨已驗收入庫。
(3) 2017年1月24日,光華公司向大中公司購入A材料12000千克，單價4.8元，價款為57,600元，B材料36000千克，單價4.8元，價款為172,800元，增值稅專用發(fā)票.上注明增值稅額為39,168元，款項未付，開出一張6個月到期的商業(yè)匯票,運費共24,000元，以銀行存款支付。材料尚未驗收入庫。
(4) 2017年1月25日,光華公司收到倉庫轉(zhuǎn)來A、B兩種材料的收料憑證,結(jié)轉(zhuǎn)其采購成本。
(5) 2017年1月25日，光華公司以銀行存款向瑞麗公司預付50,000元，作為購買C材料的價款。
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2022-01-14
老師請問本月的增值稅附表增值稅減免稅申報明細表怎么添啊？有兩個增值稅稅控的選擇哪一個？是不是只選這個就行？
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2018-08-04
小規(guī)模代開增值稅發(fā)票怎樣做分錄，稅款已經(jīng)在當時清繳？借 應(yīng)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅 貸：銀行存款 這樣的話，但是我的增值稅是按季度申報的，老師怎么做呢？
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2016-06-15
收到預收款時賬務(wù)處理，借：銀行存款100000 貸：預收賬款：95238.10 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅4761.9 當月開具了紅字增值稅專票價稅合計50000元， 可以做分錄 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅4761.9 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅2380.95 銀行存款：2380.95
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2019-02-22
宏華公司為增值稅一般納稅人.公司部分應(yīng)收票據(jù)業(yè)務(wù)如下:資料一2020年10月10日宏華公司向甲單位銷售商品一批開具的增值稅專用發(fā)票上注明的價款為100000元增值稅稅額為13000元商品已發(fā)出。根據(jù)雙方合同約定甲單位交來一張票面金額為113000元期限為90天票面利率為5%的商業(yè)承兌匯票。資料二:沿用資料一假設(shè)商業(yè)承兌匯票到期,甲單位無款支付。資料三:2020年11月1日,向甲單位銷售商品一批,開具的增值稅專用發(fā)票上注明的價款為200000元增值稅稅額為26000元商品已發(fā)出。根據(jù)雙方合同約定甲單位交來一
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2023-03-15
3、2019年12月31日,大海公司一臺使用期滿、已提足折舊的設(shè)備報廢,經(jīng)批準轉(zhuǎn)入清理。該 設(shè)備原始價值84萬元,已提折舊81.48萬元。增值稅專用發(fā)票上注明:清理費用3500元,增值 稅稅額210元:殘值收入28000元,增值稅稅額3640元,均以銀行存款收付。清理工作結(jié)束 要求:輸制設(shè)備清理相關(guān)的會計分錄。(共計10分)
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2020-07-09
請問老師 給客戶開的專票 對方丟失并且未認證 需要我方開具《丟失增值稅專用發(fā)票已報稅證明單》 開這個證明會對我司有什么影響嗎
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2021-04-29
老師，我問一下，對方給我們開增值稅專用發(fā)票，這個發(fā)票上的商品可以開大類，不要明細嗎？比如啤酒，我就啤酒，不寫哪個品種明細，可以嗎？
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2024-02-23
稅控收款機發(fā)票 如何進行發(fā)票作廢呢？是小規(guī)模的增值稅票
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2016-08-31
收到的增值稅專用發(fā)票，發(fā)票專用章在中間，這張票還能用嗎？
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2018-10-09
能不能把增值稅電子普通發(fā)票當做增值稅普通發(fā)票來用呀？增值稅電子發(fā)票普通發(fā)票和增值稅普通發(fā)票是怎么使用的？
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2019-05-29
維品有限公司為一般納稅人，向福喜公司銷售產(chǎn)品一批，并開出增值稅專用發(fā)票，發(fā)票上注明價款為500 000元。
數(shù)項已收吃。請計算增值稅銷項稅額并作出該業(yè)務(wù)的會計處理。 (寫出計算過程、結(jié)果) (6分)
<數(shù)學公式>
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2022-03-24
A企業(yè) 2024年3月外購游艇5艘，取得專用發(fā)票注明價款500000元，增值稅金65000元。另支付某一般納稅人運輸費用，取得增值稅專用發(fā)票，注明價款2000元，款項均已從銀行劃轉(zhuǎn)。則A企業(yè)如何進行賬務(wù)處理。會計分錄題
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2024-06-03
魚躍老師講的增值稅實操全解中1最后講的是第五個明細科目轉(zhuǎn)出未交增值稅，第2講就直接從第七個明細科目出口退稅開始講了，不知道為什么沒有第六個明細科目
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2017-02-21
分錄題：
公司自證券交易所購入某公司股票100萬股，每股支付購買價款8.8元（其中包括已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利0.3元）。另支付交易費用2萬元。甲公司將其劃分為交易性金融資產(chǎn)核算。
2、甲公司（增值稅一般納稅人）外購原材料一批，取得增值稅普通發(fā)票注明的價稅金額為120萬元，支付的運雜費為10萬元，保險費2萬元，入庫前的挑選整理費0.5萬元，
甲公司為增值稅一般納稅人，購入一項非專利技術(shù)，和機器一臺取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價款為30萬和36萬元，稅率都是6%以銀行存款支付
甲公司為增值稅一般納稅人，12月5日，向乙公司銷售商品一批，開出的增值稅專用發(fā)票上注明的價款為60萬元，增值稅稅額為10.2萬元，銷售商品實際成本為45萬元。提貨單和增值稅專用發(fā)票已交購貨方，并收到購貨方開出的商業(yè)承兌匯票。
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2020-07-14
甲廠為增值稅一般納稅人，8月25日向乙廠銷售 A 產(chǎn)品，開具增值稅專用發(fā)票，價款400000元，增值稅4000元，并代墊運費1200元。財會部門根據(jù)增值稅發(fā)票、代墊運費清單辦妥托收手
續(xù)。計算甲廠應(yīng)納增值稅稅額
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2022-03-10
某企業(yè)(為增值稅一般納稅人)某年12月份發(fā)生下列經(jīng)濟業(yè)務(wù)，對存貨采用實際成本計價，增值稅稅率為13%。
（2）3日，從長城公司購入材料300千克，增值稅專用發(fā)票注明買價36 000元，增值稅進項稅額4 680元，對方代墊運雜費800元，所有款項均未支付。材料已到達并驗收入庫。
（3）12日，廠部業(yè)務(wù)員出差之前預借差旅費2 000元，以現(xiàn)金支付。
（4）20日，出售A、B兩種材料，增值稅專用發(fā)票注明：A材料200千克，單價165元/千克；B材料100千克，單價80元/千克，增值稅銷項稅額共計5 330元。款項已全部收到存入銀行存款賬戶。
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2023-12-15
老師，請問這個是說明我公司有減免增值稅稅金嗎？
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2020-02-27
權(quán)威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標識
全國公安機關(guān) 實名認證 雙軟認證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認證證書
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