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老師，以前年度的有一筆營業(yè)外收入已經(jīng)做了賬務處理，但是之前的財務未進行申報所得稅，現(xiàn)在專管員讓我們把這筆營業(yè)外收入8萬多做到這個季度所得稅申報里面。我想問下這個賬怎么調(diào)？如何做會計分錄哦？
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2018-10-17
應納稅所得額=收入-成本-稅金+營業(yè)外收入-營業(yè)外支出+納稅調(diào)整額。 應納稅所得額=收入總額-不征稅收入-免稅收入-各項扣除-準予彌補以前年度虧損。 這兩種有什么區(qū)別？
2019-08-02 16:28
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2019-08-02
請教老師，我公司有三個股東（A股東占60%出資120萬）,（B股東占30%出資60萬）,（C股東占10%出資20萬）；
實收資本合計200萬，現(xiàn)報表中所有者權(quán)益500萬；
現(xiàn)在C股東退股，將他名下10%的股份轉(zhuǎn)讓給A股東5%，B股東5%；
實際轉(zhuǎn)讓價是C股東將名下10%以總價28萬轉(zhuǎn)給A股東5%（14萬）、B股東5%（14萬）
在稅務辦理變更時，稅務以報表中交C股東個人所得稅=（500-200）*10%*20%=6萬
問題一：溢價轉(zhuǎn)讓后公司賬務處理憑證怎么做？
問題二：變更后A股東占65%，B股東占35%，將來A、B股東再轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者公司注銷時他們的原始成本價是多少？
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2020-04-16
老師 算企業(yè)所得稅時
不征稅收入和免稅收入在算會計利潤的時候都加進去嗎
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2019-07-16
老師，施工企業(yè)增值稅稅負率和企業(yè)所得稅稅負率一般為多少呀！
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2024-04-22
老師 計提所得稅時候 所得稅不是也有減免政策嘛 然后計提的數(shù)據(jù)是寫減免之后的還是直接寫成原來的數(shù)據(jù) 下個月再從營業(yè)外收入那里賬務處理?
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2019-07-14
老師，建筑行業(yè)小規(guī)模納稅人還是小型微利企業(yè)的增值稅率和企業(yè)所得稅征收率是多少？
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2022-01-13
股東分紅是雙重稅負？一種個人所得稅，一種企業(yè)所得稅？， 我不理解企業(yè)所得稅?
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2019-12-16
外資企業(yè)繳納完企業(yè)所得稅后，分配給外國投資方的分紅還要繳納個人所得稅嗎
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2019-10-14
其他應收款在所得稅匯算清繳時要調(diào)整成營業(yè)外收入繳納企業(yè)所得稅嗎？
1/2025
2018-12-17
關(guān)于勞務公司個人所得稅問題，勞務公司工人工資不確定，是先計提，個稅按照計提工資報個稅，然后賬務處理可以暫時確定勞務成本，確定勞務收入，不用交企業(yè)所得稅，但是 這樣會和實際發(fā)放勞務工資不一樣，如果是按照0報，最后等年底一次性報，這樣，會計處理上沒辦法確定勞務成本，沒辦法做帳，怎么處理？
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2020-01-02
老師好！我接了一家公司，以前是交給代理記賬公司，他們只管零報稅，什么賬都沒有，我現(xiàn)在建賬是從什么時候開始，工資沒有達到上限，個人所得稅要零申報嗎？
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2016-10-18
（1）計算王某 2020 年工資收入應預扣預繳的個人所得稅。
（2）計算王某 2 月份取得股票期權(quán)行權(quán)應由單位扣繳的個人所得稅
（3）計算王某 2 月份字畫拍賣收入應由拍賣行代扣代繳的個人所得稅
（4）計算王某 3 月份技術(shù)指導收入應由民營企業(yè)預扣預繳的個人所得稅
（5）計算王某 4 月份文章發(fā)表收入應由支付企業(yè)預扣預繳的個人所得稅
（6）計算王某 6 月份手繪圖紙拍賣收入應預扣預繳的個人所得稅
（7）計算王某 7 月份股票期權(quán)行權(quán)應由單位扣繳的個人所得稅
（8）計算王某 8 月份體育彩票中獎收入應繳納的個人所得稅
（9）計算王某全年一次性獎金應由單位代扣代繳的個人所得
（10）計算王某 2020 年綜合所得應補（退）個人所得稅
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2021-12-16
防疫期間小微企業(yè)3%減按1%征收，減征的2%會計需要處理嗎，分錄如何，所得稅交嗎
1/2292
2020-04-04
請問報企業(yè)所得稅時營業(yè)外收支和所得稅費用是否要算入其中？
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2019-10-10
圖中的意思是說合伙企業(yè)中的員工自然人交個人所得稅，法人交企業(yè)所得稅嗎？
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2018-08-12
老師小微企業(yè)所得稅費用是按季度利潤的0.25%計算嗎？，增值稅減半征收，所得稅呢？
2/656
2022-04-02
企業(yè)所得稅彌補虧損明細表中的當年境內(nèi)所得額的數(shù)據(jù)怎么來的？是利潤乘0.25嗎？
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2019-04-09
老師，企業(yè)所得稅的收入總額，不是包括不征稅收入和免稅收入嗎，為什么（2）的這些收入沒有算到收入總額里面去
1/2511
2020-05-09
企業(yè)所得稅中不征稅收入不是不得扣除嗎，為什么要調(diào)減，免稅收入不是可以扣除嗎，為什么也是調(diào)減？
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2024-05-16
權(quán)威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標識
全國公安機關(guān) 實名認證 雙軟認證
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