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公司是高新技術(shù)企業(yè)，稅務(wù)局意思是每個(gè)月研發(fā)費(fèi)用要占收入的4%，但是一直沒(méi)有那么多發(fā)票，也沒(méi)做那么多研發(fā)費(fèi)用，這個(gè)月一下子來(lái)了三百萬(wàn)發(fā)票，稅務(wù)規(guī)定公司三年內(nèi)都不能有虧損，這個(gè)要怎么賬務(wù)處理才合適，每個(gè)月費(fèi)用都相對(duì)比較平穩(wěn)
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2017-07-06
本月管理部門(mén)差旅費(fèi)9560元，辦公用品1250元，銷(xiāo)售部廣告費(fèi)8560元，均現(xiàn)金專付。企業(yè)占地面積3500平方米，土地使用稅18元/平方米，房屋50000元/年，月末計(jì)提房產(chǎn)稅，土地使用稅，月一未計(jì)算增值稅應(yīng)納稅額，計(jì)提城7%，教，地，印花稅（未注明均以銀行存款結(jié)算）
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2023-04-05
公司是一般納稅人從事編織袋生產(chǎn)銷(xiāo)售的，現(xiàn)月開(kāi)票收入不含稅金額是144813元，進(jìn)項(xiàng)是86941.02，1、稅負(fù)怎么計(jì)算？2、稅務(wù)賬目中，人員工資（管理人員，制造人員，銷(xiāo)售人員）和制造費(fèi)用和管理費(fèi)用和銷(xiāo)售費(fèi)用，生產(chǎn)成本，利潤(rùn)，電費(fèi)所占銷(xiāo)售收入的比例各是多少？
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2017-05-11
老師，公司收到A公司一張票據(jù)50萬(wàn)，然后也貼現(xiàn)了。突然發(fā)現(xiàn)就是這張票據(jù)占用的是我們的貸款額度，A公司需要走我們賬戶歸還。
借：銀行存款50
貸：其他應(yīng)收款--A公司用于歸還貸款50
借：其他應(yīng)收款--A公司用于歸還貸款50
貸：銀行存款50
這樣可以嗎？
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2024-04-10
如果客戶要求先定一批貨占用一部分資金，但是這筆交易并沒(méi)有真實(shí)發(fā)生，而是作為預(yù)付款在第二年使用，采購(gòu)的商品也不是合同上規(guī)定的，需要給客戶用合同上的商品開(kāi)發(fā)票但是沒(méi)有真實(shí)交易，而客戶也沒(méi)辦法改變合同項(xiàng)目，該怎么做？
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2018-09-20
老師您好，請(qǐng)問(wèn)A公司13萬(wàn)取得了價(jià)值53萬(wàn)的海域，要用這個(gè)海域以15萬(wàn)的成本價(jià)格投資一個(gè)新公司，占股90%，新公司成立后海域使用權(quán)轉(zhuǎn)讓給新公司，這個(gè)過(guò)程中的稅費(fèi)有哪些，費(fèi)率多少？A公司在新公司占股90%經(jīng)營(yíng)一段時(shí)間后，要求撤出，將股份轉(zhuǎn)讓給了新公司的另一個(gè)股東B,股份轉(zhuǎn)讓價(jià)格15萬(wàn)，這個(gè)過(guò)程中，A/B和新公司會(huì)有哪些稅費(fèi)，費(fèi)率多少？假定新公司經(jīng)營(yíng)過(guò)程中無(wú)盈利，凈資產(chǎn)等于實(shí)收資本。
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2019-05-06
老師好！
如果公司有ABC三個(gè)銷(xiāo)售部門(mén)，需要核算歸屬每個(gè)部門(mén)的銷(xiāo)售費(fèi)用。
那設(shè)置科目的時(shí)候，是應(yīng)該：銷(xiāo)售費(fèi)用-辦公費(fèi)-A部門(mén)呢？還是：銷(xiāo)售費(fèi)用-A部門(mén)-辦公費(fèi)？
后面需要統(tǒng)計(jì)到每個(gè)部門(mén)每項(xiàng)費(fèi)用有多少，也需要統(tǒng)計(jì)每項(xiàng)費(fèi)用一共多少且每個(gè)部門(mén)各占多少。
所以，設(shè)置科目的時(shí)候，如何設(shè)置？
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2019-10-22
某公司2017年簡(jiǎn)明利潤(rùn)表如下（單位：元）
銷(xiāo)售收入 160000
減：銷(xiāo)售成本 120000（其中，變動(dòng)成本占60%）
銷(xiāo)售毛利 40000
減：營(yíng)業(yè)費(fèi)用 50000（其中，固定成本占50%）
凈利潤(rùn) -10000
經(jīng)分析，導(dǎo)致該公司虧損的原因是對(duì)產(chǎn)品宣傳不夠，2018年若增加廣告費(fèi)4000元，可使銷(xiāo)量增加，就能扭虧為盈。
要求：
（1）該公司2018年保本額
（2）若該公司2018年計(jì)劃實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)14000元，計(jì)算其保利額。
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2019-10-13
某公司2013年的稅后利潤(rùn)是1500萬(wàn)元，2014年年初討論分配股利的數(shù)額。預(yù)計(jì)2014年公司需要增加投資200萬(wàn)元，公司目前的資本結(jié)構(gòu)是權(quán)益資本占70%，債務(wù)資本占30%，未來(lái)計(jì)劃繼續(xù)保持該資本結(jié)構(gòu)。按法律規(guī)定，至少提取10%的公積金，假如公司采用剩余股利政策，公司應(yīng)分配（ ）萬(wàn)元股利。
A.1350 B.1250 C.1160 D.1300
為什么不是1500-200×70%=1360？
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2020-06-16
甲公司從南方公司購(gòu)入B材料一批，收到的增值稅專用發(fā)票上注明:買(mǎi)價(jià)60000元，增值稅7800元;運(yùn)費(fèi)單位增值稅專用發(fā)票注明:運(yùn)費(fèi)2000元，增值稅180元，裝卸單位發(fā)票占金額1000元，增值稅60元、全部款項(xiàng)已用銀行存款支付，材料尚未到達(dá)。計(jì)算B材料入賬成本。
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2021-11-25
請(qǐng)問(wèn) 我是物流企業(yè) 我們運(yùn)輸車(chē)隊(duì) 占用的房屋 的折舊費(fèi) 算不算 運(yùn)輸直接費(fèi)用？主要是直接這個(gè)詞 不知道對(duì)不對(duì)？ 書(shū)上有一個(gè)公式 分母里面有沒(méi)有這個(gè)折舊費(fèi) 我不太明白 。請(qǐng)老師看圖。第一個(gè)公式 分配率的 分母
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2019-08-18
增值稅小規(guī)模納稅人、小型微利企業(yè)和個(gè)體工商戶享受資源稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、印花稅、耕地占用稅、教育費(fèi)附加、地方教育附加減半基礎(chǔ)再減半嗎 這些小稅種是在減半的基礎(chǔ)再減半是嗎
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2022-04-07
公司是金屬制造業(yè)，剛接回外賬，已建好賬。全年平均稅負(fù)2.3%，毛利全年平均25%，不含稅收入40萬(wàn)，請(qǐng)問(wèn)老師，成本是40*（1-25%）嗎？直接材料，直接工資和制造費(fèi)用各占生產(chǎn)成本多少比例好呢？要做多少的期間費(fèi)用好呢？
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2018-12-17
老師您好，我問(wèn)一個(gè)問(wèn)題，我單位以土地和房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司合作建房，房屋建成后，我單位占一部分房屋，房產(chǎn)企業(yè)無(wú)償使用另一部分房屋，使用期十年，每年以100萬(wàn)租金作價(jià)，請(qǐng)問(wèn)我單位需要交什么稅？交多少呢？
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2021-05-08
某企業(yè)投資80萬(wàn)元經(jīng)營(yíng)生產(chǎn),其中60萬(wàn)元由公司提供，20萬(wàn)由個(gè)人提供，問(wèn)折舊攤銷(xiāo)的費(fèi)用是否與個(gè)人有關(guān)，是否也消耗了個(gè)人投入的20萬(wàn)。折舊攤銷(xiāo)總費(fèi)用中，公司和個(gè)人的占比是按什么標(biāo)準(zhǔn)，若個(gè)人撤回投資，是否能取回折扣攤銷(xiāo)的費(fèi)用
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2022-02-08
老師好！我們公司買(mǎi)了塊地，是國(guó)有建設(shè)用地出讓，已經(jīng)繳納耕地使用占用稅、契稅、印花稅，除此之外還需要繳納什么稅費(fèi)？網(wǎng)上說(shuō)需要繳納土地印花稅，這個(gè)土地印花稅和印花稅有什么不一樣？如果只是出讓土地的印花稅，我們是交過(guò)了，是吧？
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2022-10-22
甲投資乙，2021年3月1日，10占30，采用權(quán)益法。講了600萬(wàn)的存貨，賣(mài)給你800,乙當(dāng)固定資產(chǎn)使用，殘值為0，可使用五年。投資當(dāng)年末賬面利潤(rùn)10000。請(qǐng)問(wèn)內(nèi)部公允利潤(rùn)是不是按10000-（800-600）十（800-600）×10/12，請(qǐng)問(wèn)是按10個(gè)月計(jì)算嗎？利潤(rùn)調(diào)整式子我對(duì)了嗎？
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2022-04-06
職工帶薪年休假天數(shù)；加班工 資支付標(biāo)準(zhǔn)；工傷認(rèn)定；非全日制用工的相關(guān) 規(guī)定
2014年下半年，實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)工時(shí)制 的甲公司在勞動(dòng)用工方面發(fā)生下列事實(shí)：
（1） 9月5日，已累計(jì)工作6年且本年度從 未請(qǐng)假的楊某向公司提出年休假申請(qǐng)。
（2） 因工作需要，公司安排范某在國(guó)慶期間 加班4天，其中占用法定休假日3天，占用周末 休息日1天。范某日工資為200元。
（3） 10月20日，尚處于試用期的馬某在上 班途中受到非本人主要責(zé)任的交通事故傷害， 住院治療2個(gè)月。
（4） 11月10 0,公司通過(guò)口頭協(xié)議聘用鄭 某從事非全日制用工，試用期1個(gè)月。12月 29日，公司發(fā)現(xiàn)鄭某與乙公司也訂立了非全日 制用工勞
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2022-02-19
你好，我想咨詢一下，我在稅務(wù)局開(kāi)了一個(gè)中介服務(wù)費(fèi)的發(fā)票，當(dāng)時(shí)已經(jīng)交了個(gè)人所得稅，在第二年的匯算中，會(huì)納入到全年匯算嗎 包括開(kāi)資金占用費(fèi)的發(fā)票也是不需要的嗎 不管是開(kāi)什么項(xiàng)目的發(fā)票，包括勞務(wù)費(fèi)之類的，只要交了個(gè)人所得稅，就不會(huì)納入全年匯算是嗎 可是當(dāng)時(shí)也交了增值稅 中介服務(wù)費(fèi)和資金占用費(fèi)都交了個(gè)稅和增值稅 那匯算是會(huì)扣除百分之二十的稅嗎
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2023-03-17
老板讓我測(cè)算一下我們準(zhǔn)備建20畝地的廠房出租，用哪里方式合算，1.是讓第三方投資公司帶資金建廠房然后廠房規(guī)他們占有10年后再給我們，2.或者第三方投資2500萬(wàn)進(jìn)來(lái)，廠房規(guī)他們5年老師，請(qǐng)問(wèn)一下，老板讓我測(cè)算一下我們準(zhǔn)備建20畝地的廠房出租，用哪里方式合算，1.是讓第三方投資公司帶資金建廠房然后廠房規(guī)他們占有10年后再給我們，2.或者第三方投資2500萬(wàn)進(jìn)來(lái)，廠房規(guī)他們5年
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2017-11-24
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
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