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北京市甲公司(增值稅一般納稅人，按一般計(jì)稅方法計(jì)稅)專門從事認(rèn)證服務(wù)，本年11月發(fā)生如下業(yè)務(wù): (1) 10日， 取得認(rèn)證服務(wù)收入106萬元，開具增值稅專用發(fā)票，價(jià)稅合計(jì)為106萬元。(2) 12日，購進(jìn)一臺(tái)經(jīng)營用設(shè)備，取得的增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款20萬元、增值稅稅額2.6萬元。(3) 14日， 接受乙公司提供的設(shè)計(jì)服務(wù)，取得的增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款5萬元、增值稅稅額0.3萬元。(4) 16日， 接受丙公司提供的交通遠(yuǎn)輸服務(wù)，取得的增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款1萬元、增值稅稅額0.09萬元。甲公司適用的增值稅稅率為6%。則甲公司當(dāng)月應(yīng)納增值稅( ) 萬元。
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2022-03-17
一、甲公司2022年3月取得國內(nèi)旅客運(yùn)輸服務(wù)發(fā)票如下：
(1）公司高管是外籍人員，到省會(huì)出差，取得注明本人身份信息的火車票，票面金額218元。(2）邀請外地講師到公司進(jìn)行員工培訓(xùn)，取得注明其身份信息的汽車票，票面價(jià)格206元。
(3）收到本公司業(yè)務(wù)員小王遞交的，其乘坐火車前往北京治談業(yè)務(wù)及其返程取得的火車票，兩張車票票面金額共981元，且已注明本人身份信息；以及其在治談業(yè)務(wù)期間打車出行取得的紙質(zhì)增值稅普通發(fā)票，票面稅額6元。
分別計(jì)算每項(xiàng)業(yè)務(wù)取得的運(yùn)輸服務(wù)發(fā)票所能抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，若出現(xiàn)不能抵扣的情況，請說明理由。
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2022-10-25
老師您好，公司從京東購買辦公用品，京東給我們開了兩張?jiān)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票，一張是商品13%，一張是配送費(fèi)6%，請問我在入賬的時(shí)候，可以一起入管理費(fèi)用-辦公費(fèi)嗎？謝謝您
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2020-09-03
請問老師， 我們員工替公司在京東上買了商品， 但是發(fā)票還沒到， 請問可以員工報(bào)銷的時(shí)候附件附上訂單及付款記錄嗎， 然后直接做賬就是 借預(yù)付賬款-京東 XXXX 貸銀行存款 嗎？
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2023-08-01
老師，做電商銷售的，每個(gè)月都有傭金之類的費(fèi)用，比如京東店鋪的銷售額達(dá)到一定額京東會(huì)給一定比例的返傭，這個(gè)返傭是不是需要做收入處理？如果是，應(yīng)該做什么收入呢？
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2020-06-22
我有個(gè)實(shí)際業(yè)務(wù)問題，就是我們公司要與外地一個(gè)生產(chǎn)廠家合作，模式是對方給我們產(chǎn)品低價(jià) 我們做河北這邊的銷售，我想請問一下，我們在與對方簽訂合同時(shí)注意哪些事項(xiàng)啊？
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2019-06-02
湖北的營業(yè)執(zhí)照上成立日期是2017年4月19日，注冊資本是1千萬我想兩個(gè)問題：一注冊資本1千萬實(shí)際沒有到帳，5月份申報(bào)時(shí)候財(cái)務(wù)報(bào)表上實(shí)收資本是不是可以顯示為零嗎？還有三證合一后地稅交印花稅時(shí)權(quán)利、許可證照要如何交呀？
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2017-06-11
收到采購員從南京交來的發(fā)票等報(bào)銷憑證，其中采購A材料8 000千克，單價(jià)10元/千克，共計(jì)80 000元，增值稅13 600元，材料已驗(yàn)收入庫，多余款項(xiàng)由南京電匯交回，制作分錄
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2022-05-21
老師，北京的企業(yè)2021年在河北省有建筑經(jīng)營活動(dòng)，現(xiàn)在在填跨區(qū)域反饋表，反饋表怎么填寫呢？具體日期都不記得了。首次開具發(fā)票是在2021年9月22日，開專票60000元，在2021年10月15日沖紅60000元；在2021年10月19日開出正確的發(fā)票60000元，外經(jīng)證上的管理有效日期是2021年9月5日至2023年9月4日，預(yù)交稅款是在2021年10月19日，反饋表上的實(shí)際經(jīng)營期起可以填2021年10月19日嗎？應(yīng)該怎樣填這個(gè)反饋表？麻煩老師詳細(xì)講解一下
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2023-08-24
和北理簽了個(gè)合同，合同總金額是十五萬，北理在合同簽訂后先付了百分之五十75000元，已經(jīng)將收到的75000元開了增值稅普票交給了北理，余下的百分之五十等交貨驗(yàn)收后再支付。像這種情況怎么做分錄呢？已收到的貨款需要做成本結(jié)轉(zhuǎn)嗎？如果需要結(jié)轉(zhuǎn)如何做分錄？
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2018-10-08
網(wǎng)上購買辦公用品，取得的增值稅電子普通發(fā)票，可以進(jìn)項(xiàng)抵扣嗎？
取得滴滴打車的增值稅電子普通發(fā)票，可以進(jìn)項(xiàng)抵扣嗎？
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2019-06-08
一般納稅人在5月開出一張電子普票，應(yīng)在6月的增值稅附表一申報(bào)表上自動(dòng)生成金額，問應(yīng)填在哪欄是要手工錄入嗎
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2020-06-12
從浙江南華廠購入材料1600千克，每千克10元，共計(jì)16000元 ，增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額2560元，材料已驗(yàn)收入庫，料款及稅款已從銀行轉(zhuǎn)賬支付
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2022-11-25
我自己去開個(gè)個(gè)體工商戶，交完經(jīng)營所得稅以后，公司賬戶賺錢到自己個(gè)人賬戶上，會(huì)跟其他單位發(fā)給我的工資重復(fù)記稅嗎？
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2022-03-13
京東商家3月份待結(jié)算款，在次月怎么樣查詢是否到帳 我公司是京東的商家 然后我3月份有一萬多塊錢沒到賬 截止日是31號(hào) 我想了解一下四月今天都17號(hào)，怎么查詢
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2021-04-17
我 們 公 司 員 工 在 京 東 買 了 東 西 ， 然 后 京 東 開 了 我 們公 司 的 增 值 稅 發(fā) 票 ， 但 是 實(shí) 際 上我沒有收到這個(gè)發(fā)票，這樣的情況我需要做什么處理嗎？是不是要勾選后將進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出？
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2017-12-29
在京東買貨4月份給開了一組發(fā)票，業(yè)務(wù)員把發(fā)票退回去了，京東那邊4月份沒作廢發(fā)票，5月份沖紅的，但5月份勾選了，他那邊正數(shù)，負(fù)數(shù)發(fā)票都不給提供復(fù)印件，怎么處理
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2020-06-18
請問是不是湖北省以外增值稅1個(gè)點(diǎn)稅率延長到12月31日？
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2021-03-23
老師，河北省滄州市青縣初級(jí)考試報(bào)名時(shí)間？進(jìn)哪個(gè)網(wǎng)站報(bào)名？
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2019-10-25
由于工作原因，中級(jí)職稱可以跨省報(bào)考嗎？浙江省跨到湖北省
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2021-10-25
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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