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2021年第4季度的免征增值稅稅額沒有做營業外收入，做的應交未交增值稅，在2022年做營業外收入可以嗎？2021年所得稅匯算清繳第4季度的這個免征增值稅額需要調增不呢，如果需要填在所得稅匯算清繳A105000哪里？
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2022-05-30
個體工商戶按月核定收入4萬，每月定額稅120元。1，2月均開票1萬，3月開票40100，請問3月超出核定的這100需要按千分之三繳納個人所得稅嗎，因為按增值稅按季未達起征點都是免征的，個人所得稅也免征嗎？
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2020-04-11
老師，請問我在申報個人生產經營所得稅時，報表上的收入總額是不含稅的，我是未達起征點減免增值稅，減免的增值稅是營業外收入，報表上在哪顯示？
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2019-04-11
診所都是免稅收入嗎
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2017-08-24
本年1月，非居民個人喬治一次性取得勞務報酬收入20000元；一次性取得稿酬收入10000元；一次性取得特許權使用費收入3200元。上述收入均為稅前收入，均來源于中國境內，且不享受免稅優惠政策。假設不考慮增值稅等因素。非居民個人工資薪金所得、勞務報酬所得、稿酬所得、特許權使用費所得個人所得稅的適用稅率見表5-4。
計算喬治本年1月應繳納的個人所得稅。
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2023-11-03
老師您好打擾您了，我想咨詢一下，季繳所得稅B表中收入總額包不包含記入營業外收入的減免增值稅額
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2019-09-19
老師：
您好！一般納稅人從農業合作社收購干的石斛中草藥徑，合作社開具免稅農產品發票，我們對石斛的徑磨成粉，經過消毒裝到玻璃瓶里，未添加其他任何東西，然后包裝銷售。請問老師銷售這個石斛粉免增值稅和所得稅嗎？
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2019-12-24
2022年4月1日至2022年12月31日，小規模納稅人開具的普通發票免征增值稅，印花稅減半征收，企業所得稅不免，利潤100萬以內是2.5%，對嗎，如果我開100萬的普票，企業所得稅按稅所要求的1.8%利潤率征收，是不是100萬*1.8%＝18000元*2.5%＝450元，是這樣算嗎
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2022-11-03
老師，想問一下，工資薪金所得，年終匯算和預扣預繳的公式為什么在預扣預繳的時候有免稅收入而匯算沒有？=（每一納稅年度收入額-費用6萬元-專項扣除-專項附加扣除-依法確定的其他扣除）×適用稅率-速算扣除數
（1）累計預扣預繳應納稅所得額=累計收入-累計免稅收入-累計減除費用-累計專項扣除-累計專項附加扣除-累計依法確定的其他扣除
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2021-12-16
A公司取得符合條件的100萬財政補貼，當年支出60萬元，當年其他項目應納稅所得額80萬，如果單獨核算，按照免稅收入處理，則支出可增加扣除60萬，當年應納稅所得額20萬元（80-60），如果未單獨核算，按照征稅收入處理，則收入增加100萬元，支出增加60萬元，當年應納稅所得額120萬（100-60+80）老師，你好，請問是這么計算的嗎
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2018-12-21
初級經濟法，某企業2021年度境內應納稅所得額為200萬元，適用25%的企業所得稅稅率。全年已經預繳稅款25萬元，來源于境外某國稅前所得100萬元，在境外繳納了20萬元企業所得稅。該企業當年匯算清繳應補（退）的稅款是（ ）。
問題2.抵免限額是怎么求的
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2022-07-25
申請外地經營涉稅報告表，上面的合同金額一定要填合同總額嗎
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2018-09-14
就是別人掛靠我們公司（建筑公司）小規模納稅人 我們怎么算稅點
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2022-02-22
1.請問老師房產稅，土地使用稅怎么申報！ 電子稅務局具體那個入口呢（其他申報沒找到呢），
2.剛收稅局拿來的自查表，見圖 ，怎么填寫呢（需要那房產證，土地使用證來填嘛）
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2021-12-02
當期免抵退不得免征和抵扣稅額，和免稅進項稅額轉出是一樣的嗎
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2019-07-13
我公司購入口罩捐贈給了醫院，但購買時沒有取得發票，增值稅是不是免稅？所得稅可不可以全額抵扣？謝謝老師！
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2020-03-24
一般納稅人銷售貨物13%和服務費6%的開票，增值稅怎么申報填寫？
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2020-06-06
為什么第八題的c選項，不確認遞延所得稅費用，他的商譽因為非同一控制免稅合并不確認遞延所得稅我知道的，但是可辨認資產怎么不確認呢。他的解析我看不懂，購買日確認的遞延所得稅資產或負債影響商譽，不影響所得稅費用
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2021-08-26
第一年營業收入845，營業成本325，營業稅金及附加14.78
第二年營業收入1590，營業成本385，營業稅金及附加28.64
第三年營業收入2728，營業成本517，營業稅金及附加95.20
這三年免征營業稅，第一年免所得稅，第二年所得稅減半征，第三年所得稅率25％
請問這14.78，28.64和95.20是怎么得到的想要具體的計算過程。麻煩老師了哈
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2022-11-04
在申報非居民所得時，無住所個人正常工資薪金里面總收入就寫總工資收入，代扣繳的社保費填入免稅收入嗎？
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2021-11-11
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