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老師 為什么 以前年度損益調整 對方科目沒計入 應交稅費-應交企業所得稅， 而是計入的遞延所得稅資產呢？
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2019-11-24
老師：所得稅匯算清繳時如果出現負數，借：應交稅費--應交企業所得稅，貸：以前年度損益調整，這個“應交稅費--應交企業所得稅”在借方怎么結轉？ 鄒老師 注冊稅務師+中級會計師 36分鐘前 收到退稅 借；銀行存款 貸；應交稅費-企業所得稅。老師：實際工作中稅務局會退稅嗎？如果不退怎么處理？
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2016-03-31
請問剛要做季度納稅申報，企業所得稅零申報，從業人數和資產總額要怎么填，公司有無票收入
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2021-04-09
做19年年度企業所得稅匯算，其中第四季度的預繳稅款是在20年繳納的，那第四季度預繳的稅款包含在19年累計實際已繳納的所得稅稅額嗎？
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2020-07-06
不是高新企業
小規模企業，屬于軟件開發；技術服務、技術開發、技術咨詢、技術交流、技術轉讓、技術推廣等行業，
研發費用如何填年報
A100000中華人民共和國企業所得稅年度納稅申報表（A類）
A107010免稅、減計收入及加計扣除優惠明細表
A107012研發費用加計扣除優惠明細表
A107020所得減免優惠明細表
A107040減免所得稅優惠明細表
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2024-05-28
季度企業所得稅中的主表中的 利潤總額填的是本年累計金額還是三個累計金額
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2018-10-10
請問企業所得稅怎么計算？《企業所得稅法實施條例》第87條的規定，企業可以享受自項目取得第一筆生產經營收入的納稅年度起，第1-3年免征企業所得稅，第4-6年減半征收企業所得稅的優惠政策。<br>某公司計劃于2020年11月開始生產經營，當年預計會有虧損，從2021-2026年度，每年預計應納稅所得分別為100萬元、500萬元、800萬元、1000萬元、1500萬元、2000萬元。<br>請計算從2020-2026年度，該公司應當繳納多少企業所得稅？
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2022-06-01
2020年6月2日，稅務機關在審查某公司的納稅申報情況過程中，發現該公司2018年的某項關聯交易不符合獨立交易原則，少繳納企業所得稅30萬元（企業未按照規定提供同期資料和其他相關資料）。該公司于2020年6月10日補繳了該稅款。對該公司補繳稅款應加收利息（）萬元。（假設中國人民銀行公布的同期人民幣貸款基準年利率為5.5%）應加收的利息=30×（5.5% 5%）÷365×（365 10）=3.24（萬元）。請問按照稅款所屬納稅年度中國人民銀行公布的與補稅期間同期的人民幣貸款基準利率加5個百分點計算，這句話怎么理解？按什么時候公布的利率加5%計算利息？
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2021-05-17
以前年度繳納企業所得稅今年稅務局讓做了抵稅，會計分錄怎么做
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2020-11-11
C 【解析】(1) 一個納稅年度內，居民企業技術轉讓所得不超過500萬元的部分，免征企業所得稅；超過500 萬元的部分，減半征收企業所得稅。(2)符合條件的生產技術轉讓所得應當納稅調減的金額=500+(1200-500) ×50%=850(萬元)。
這里的500?啥意思？為啥要?500呢？
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2024-04-25
老師，這是第二季度企業所得稅，不懂上面怎么計出來的？是分段算了嗎？還是怎么？人數10人，資產總額1400萬
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2021-07-14
公司少交季度企業所得稅，又沒有發票，有什么辦法呢？
1/409
2020-03-17
16年度虧2萬，一季度虧1萬，二季度盈利5萬，二季度企業所得稅怎么計算？
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2017-07-01
2020年的第二季度企業所得稅可以延緩到幾月份繳納，，這個不想享受延緩繳納可以直接填寫說明嗎？有沒有什么影響
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2020-07-09
第二季度企業所得稅。季度資產總額是不是3月份期末資產總額
1/526
2019-07-12
請教一下，要查2019年的季度企業所得稅的明細，能查得出來嗎？
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2020-08-04
2019年第一季度企業所得稅季初季末資產總額填錯了 需要怎么去修改？要去大廳嗎
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2019-07-10
季度企業所得稅的公式是什么？
1/556
2018-09-12
第二季度企業所得稅多繳的錢，在第三季度進行抵扣，操作流程？
1/561
2021-10-15
老師好 第三季度企業所得稅比較多一點能不能先暫估費用，能可以的話怎么做，請教一教嘛
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2019-10-22
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