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企業(yè)出售固定資產(chǎn)，之前17%已抵扣，現(xiàn)在出售按照17%開具銷售發(fā)票，申報表怎么填寫
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2018-08-14
某居民企業(yè)于2010年5月注冊成立進行生產(chǎn)經(jīng)哲，2018年度生產(chǎn)經(jīng)營情況
(1）銷售產(chǎn)品取得不含稅收人9 000刀元：
12）產(chǎn)品銷售成本3500萬元、秋金及附加200萬元、 銷售獎用1 000萬元：財務變用20萬元：督理幾用工200
萬 元 其申包括業(yè)務招待費40萬元）：
與銷售產(chǎn)品有關的營業(yè)外支出800萬元(其中直接捐贈文出60萬元）：
(） 全年計入成本費用的工資是1000萬元，發(fā)生職工工會經(jīng)費、職工教育經(jīng)費、取工福利費 （不包精到人我出還 王王資新金制度、固定與工資薪金一起發(fā)放的福利性補貼）分別為50萬元、 80萬元、100萬元，取得相應合法的景 據(jù)。經(jīng)過稅務機關的核定，該企業(yè)當年合理的工資文出標誰是800萬
1. 下列選項中，說法正確的是（）。
B.稅前允許扣除業(yè)務招待費24萬元
A. 苴接捐贈不能在稅前扣除
C.稅前允許扣除職工福利費100萬元
D.工資支出不需要調整
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2023-06-06
老師，我們銷售護膚品的公司，我們下面有總代A，總代下面有二級代理B，二級代理向我們公司拿貨按產(chǎn)品原價1.5折拿貨，我收款也是按1.5折收款，但是我們同時會把收到的1.5折的款拿出0.5折返給二級代理上面的B，這樣實際我們這批產(chǎn)品只賣了1折，那做賬我們按1折做收入還是按1.5折做呢
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2020-02-15
宏業(yè)公司2020年3月份固定資產(chǎn)計提折舊情況如下一車間廠房計提折舊4800000元，機器設備計提4500000元，管理部門房屋計提折舊7500000元，運輸工具計提折舊2400000元，銷售部門房屋計提折舊3200000元，運輸工具計提折舊2630000元。當月新購置設備一臺，價值5400000元，預計使用壽命10年，無凈殘值。采用年限平均法計提折舊，編制會計分錄
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2021-03-30
資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調整明細表（年度所得稅）這個表中填的數(shù)據(jù)，是要跟期間費用表中銷售費用和管理費用的余額對應上么？我們公司的固定資產(chǎn)折舊費都做在了制造費用里了，銷售費用和管理費用下沒有做折舊費，那這個表應該怎么填？
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2021-05-13
公司一般人買了車10萬元的我計提折舊的金額只能是8700對嗎，1300的增值稅是低扣增值稅不能也算入折舊費用的對嗎
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2022-02-17
老師，購入設備，發(fā)票日期是10/31，12月拿到發(fā)票，并抵扣，那應該從哪月開始折舊呢，折舊信息中的入帳日期應該填哪個呢
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2020-01-06
請問老師，我在所得稅季報的時候如何填寫附表二，享受固定資產(chǎn)一次性抵扣。固定資產(chǎn)40萬，本年折舊8000累計折舊10000
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2020-01-09
老師，公司購回的產(chǎn)品入有的零售銷售未開票，收現(xiàn)金未申報收入，老板要求入固定資產(chǎn)折舊攤銷有什么風險？
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2024-04-02
農產(chǎn)品加計扣除計算，按領用材料，還是按照銷售額，計算抵扣？
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2021-08-09
小規(guī)模公司零售小商品，買了40000塊錢的照明燈具，入固定資產(chǎn)嗎提折舊嗎？
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2020-03-17
HZ 公司2019 年的利潤表上顯示如下信息：銷售收入=145000；成本=86000；其他費
用=4900；折舊費用=7000；利息費用=15000；稅金=12840；股利=8700。另外，你還了解到
公司2019 年發(fā)行了6450 元的新股，贖回了6500 元的長期債券。
①2019 年經(jīng)營性現(xiàn)金流量是多少？
②2019 年流向債權人的現(xiàn)金流量是多少？
③2019 年流向股東的現(xiàn)金流量是多少？
④如果該公司當年固定資產(chǎn)凈額增加5000 元，凈營運資本增加額是多少？
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2022-03-06
某白酒生產(chǎn)企業(yè)本月業(yè)務如下：
(1）銷售糧食白酒60噸給某專賣店，每噸不含稅售價26000元，共計應收含稅銷售額1762800元；由于專賣店提前支付價款，企業(yè)給予專賣店3％的銷售折扣，實際收款1709916元。
(2）銷售同品牌糧食白酒50噸給獨立核算的全資子公司（銷售公司），每噸不含稅售價18000元。
(3）直接零售給消費者個人薯類白酒25噸，共計取得含稅銷售額836200元。（白酒20％加0.5元／500克）。
要求：計算該企業(yè)本月應交消費稅。
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2022-10-13
老師我想問問
某企業(yè)主要生產(chǎn)飲料，納稅年度生產(chǎn)經(jīng)營情況如下：
（1）取得產(chǎn)品銷售收入總額1000萬元，已扣除折扣銷售20萬元，銷售額與折扣額在同一張發(fā)票上注明。
（2）準予扣除的產(chǎn)品銷售成本為640萬元。
（3）發(fā)生產(chǎn)品銷售費用80萬元，其中廣告費用25萬元；管理費用120萬元，其中業(yè)務招待費10萬元；不需資本化的借款利息40萬元，其中20萬元為向非金融機構借款發(fā)生的利息，年利率為5.5%，同期金融機構貸款年利率為5%。
（4）應繳納的增值稅稅額為30萬元，其他銷售稅費80萬元。
（5）營業(yè)外支出14萬元，其中通過縣政府向山區(qū)某農村義務教育捐款5萬元，直接向遭受自然災害的學校捐款2萬元，繳納稅收滯納金4萬元。根據(jù)以上資料計算企業(yè)當年應納企業(yè)所得稅。
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2020-06-27
老師：勞，稿，特算年收入額時已經(jīng)打折了，為什么按次算又減800或者打八折呢？年收入額和預扣預繳有什么區(qū)別與關系呢？
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2022-03-05
機票我們找第三方來代買的，所以就會在票面金額上面打折，我們是按照票面金額來抵扣進項稅還是打折后的金額啊
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2021-08-06
拿到的機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票，抵扣聯(lián)蓋了發(fā)票章，可以抵扣嗎？
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2018-09-17
銷售加工農產(chǎn)品銷項17%，什么情況下抵扣13%.什么情況抵扣11%
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2018-01-13
征稅對象為原礦的，將金礦銷售額折算為原礦銷售額，計算應納稅額的時候是用原礦的稅率還是金礦的稅率？
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2020-02-25
1、甲公司為增值稅一 般納稅人，適用增值稅稅率為13%， 2020年5月甲公司發(fā)生如下經(jīng)濟活動:
(1)1日，甲公司向乙公司銷售一批商品，售價為500萬元，該批商品實際成本為300萬元。甲公司給予乙公司15%的商業(yè)折扣并開具了增值稅專用發(fā)票，合同中規(guī)定的現(xiàn)金折扣為:2/10、1/20、 N/30，甲公司于當日發(fā)出商品，乙公司于5月14日付款，假定計算現(xiàn)金折扣時不考慮增值稅。
(2) 5日，銷售一批商品給丙公司，開出的增值稅專用發(fā)票上注明的售價為100萬元，增值稅稅額為13萬元。該批商品的成本為50萬元。
(3) 15日，甲公司向丁公司銷售一 批原材料價款為80萬元(不含稅)，取得增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額為 10.4萬元，該批材料成本為 50萬元。 款項已存入銀行。
會計分錄怎么寫？
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2021-12-20
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