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老師，我是小規模，上季度開了90100的營業額（不含稅），有300忘作費了。今天說，跨月不能作廢了。得全額交稅，有什么辦法補救
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2016-10-08
利息所得、租金所得、特許權使用費所得。按照負擔、支付所得的企業或者機構、場所所在地。或者按照負擔、支付所得的個人住所地確定所得來源地。請問老師，能不能舉例說明的通俗一些，就是該由誰來納稅？
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2019-08-19
公司單位名稱和注冊資本變更稅局這邊需要做哪些銜接
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2017-07-17
請問稅控盤的480，在工商年報里的國稅免稅里要填進去嗎？
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2019-05-01
我是香港人 想在內地開店繳稅上跟內地人的差別有哪些？
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2020-07-28
報稅系統實操，點了一般納稅人后讓我選地區。地區在哪選
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2019-11-07
請問稅盤的開票時間跟發票打印時間不一致，這個怎么辦
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2020-07-31
銷售農藥種子農膜免增值稅，對應的印花稅是否可以減免
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2017-04-01
種靈芝和靈芝孢子粉，把它打成粉賣，國稅要我交稅合法嗎？
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2019-01-07
老師，想問下我月末計提借所得稅費用，貸，應交稅費?所得稅費用，為啥資產負債表不平呢，剛好是我計提的那筆所得稅
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2023-03-21
老師，會計課堂里講金馬公司，籌建期金稅盤的費用是入管理費用中的，營業期時又做到了遞延，再從遞延轉營業外收入，不是籌建期做為固定資產時營業期才進遞延收益的嗎
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2016-10-24
老師好，1.這個月所得稅申報表填寫利潤后顯示迡補以前虧損額，因為這個季度利潤額度超出2019年所得稅匯算利潤額，我想問的是迡補虧損用做分錄不？2.最后迡補后應補交所得稅額為1000，做計提分錄 借 所得稅費用1000貸應交稅費-所得稅費用1000 問本期是按1000元計提對嗎？3.迡補虧損后，在2020年所得稅匯算清繳有個企業所得稅迡補虧損明細表里年度利潤數據自動顯示數據會跟利潤表利潤收據一致嗎？（我說擔心的是本季度利潤表凈利潤數據與迡補虧損后的所得稅匯算清繳報表里的迡補虧損明細表里的利潤一行填的利潤數據不一致）上數據，謝謝老師
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2020-07-06
請問老師那個所得稅是如何算的，比如我們公司是小型微利，年應納稅所得額不超100萬，季度預繳所得稅，那么3月份的時候計提的是1-3月所得稅，用總收入減去成本及期間費用后的利潤按照5%計提所得稅然后預繳，然后6月底的時候再計提的所得稅是不是計提1-6月份總收入減去成本及期間費用后的利潤計提所得稅費用呢，然后再減去1-3月已經預繳的所得稅，才是6月份要交的所得稅呢，這個分錄怎么寫？還是說6月份就按照4-6月的收入與成本費用來計提所得稅呢
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2021-03-30
老師您好，我們公司年底盈利了，需要繳納企業所得稅，我有一個問題想咨詢一下：就是我們做賬時，期末計提所得稅費用，計提后我們報表上的未分配利潤就是凈利潤了，如果按我們的財務報表申報所得稅的話，所得稅申報表上的利潤就小了，還有就是所得稅的稅額也就小了，跟我們計提的那個稅額就不一致了，這個是要怎么處理？希望老師幫我解答一下謝謝
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2022-01-09
：老師所得稅匯算清繳中納稅調整不允許扣除企業所得稅我之前計提的所得稅費用要做納稅調增處理，但是應納稅所得額=利潤總額+納稅調整-納稅條件，利潤總額中原本就不包含我計提的所得稅，我不用做調增處理了吧？
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2019-04-24
農民個人用四輪車拉貨，這樣的勞務如何征收個所得稅？使用個人所得稅哪個
1/992
2016-06-20
您好，企業所得稅可以用以前年度虧損彌補，是不是不用交企業所得稅了，對不
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2021-04-25
這句話什么意思，什么叫信用條件延期支付
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2019-06-22
遞延資產沒有了，是不是直接計入預付賬款科目我們公司的財務軟件太老了我看遞延資產也是屬于待攤費用的，現在長期待攤費用屬于預付款那么遞延資產也是屬于預付款嗎
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2018-05-21
需要填一份企業所得稅征收方式鑒定表，現在要填：經濟類型？上年收入總額？上年成本費用額？上年所得額？等怎么填？
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2017-02-09
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