;)
老師好！發現去年12月份的“應交稅費（應交增值稅）未達到起增點“忘記做結轉了當期應如何處理？
2/187
2022-03-15
應交增值稅有個借方余額0.01元，實際銷項稅額209952.26實際進項144482.51元，轉出未交增值稅借方余額65469.76元，未交增值稅9490.64城建稅664.34個稅81教育附加284.72所得稅2226.66元，地方教育189.81元，從一月份的帳看計提比繳納少1分錢，如何來做調整呢？
1/1134
2019-02-13
老師。我平時的賬務沒有做增值稅，只是月末計提當月應交增值稅。下月繳費。這樣的操作導致轉出未交增值稅一直有余額。這種操作是不是有問題？
2/493
2019-05-18
確認收入時，借 銀行存款30000 貸 主營業務收入 29123 應交稅費_增值稅 877 ，可是季度銷售額未超過9萬增值稅不是不交？上面已經計提的增值稅怎么處理
1/763
2018-01-27
小規模納稅人季度末銷售未達三十萬的未繳增值稅要不要再做個分錄，借：應繳稅金，應繳增值稅，未繳增值稅，貸：營業外收入，讓未繳增值稅期末余額為0
2/656
2019-10-16
增值稅已申報，為什么反寫時顯示增值稅未申報或未比對？
1/43001
2019-01-11
用友T3的進行稅和轉出未交增值稅怎么改變科目方向性質
1/694
2020-04-14
老師，小規模納稅人季度未滿30w，這個增值稅免交分錄怎么寫？
1/567
2019-10-08
小小規模納稅人季度超過30萬以后需要計提未交增值稅嗎？
2/1529
2020-04-03
小規模未達起征點不用交增值稅的話 需要做什么會計分錄
1/1567
2019-05-08
當進項大于銷項的時候需要結轉到轉出未交增值稅科目嗎
1/3073
2018-11-12
小規模納稅人月銷售額不足3萬可以免增增值稅1、借：應交稅費-未交增值稅 貸：營業外收入現在申報3月份增值稅，這個分錄是做在3月份還是4月份呢？2、3月份需要計提附加稅嗎？
1/822
2018-04-10
我想問下去年我有一筆會計分錄做錯了，超過3萬的，不應該將免征增值稅轉入營業外收入的，然后我去年做了，借：應交稅費-未交增值稅，貸營業外收入。我這個說虛增了收入，那我今年做賬的時候，發現這個問題，我該怎么調整了
1/1280
2016-09-12
老師，我想問一下，房地產預交增值稅的時候，需不需要計提增值稅和附加稅，怎么做賬務處理呢？我這樣做對不對 計提附加稅借：稅金及附加 貸 ：應交稅費—城建稅等 交增值稅和附稅做 借：應交稅費—未交增值稅 應交稅費—城建稅等 貸：銀行存款
可是這樣不計提增值稅，直接計提附稅又覺得不合適，還是附稅也不計提直接交
1/1842
2019-09-11
房地產企業
預繳增值稅時：借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
開具發票時（9%稅率），用已認證的進項稅額全額抵減，實際繳稅金額為0，應該如何做會計分錄？
1/703
2020-04-29
4月開始把進項和銷項余額轉應交稅費-未交增值稅，余額在貸方是留底的，四月資產負債表還在應交稅費提現，5月怎么就在資產負債表其他流動資產提現了
2/1144
2021-07-13
應交稅費-應交增值稅三級明細月末必須把余額結轉到應交稅費-未交增值稅下，可是當進項大于銷項時，講課說不做賬務處理是指做到哪塊就不做了。留底的稅額在資產負債表如何填列
1/971
2017-04-10
進項稅不認證抵扣是不是就不用結轉到未交增值稅，可以直接放在應交稅費-進項稅科目嗎?（沒有設置待抵扣進項稅三級明細）
3/1091
2021-08-05
房地產老項目7月收到采購材料的專票，專票的進項稅金額100當月做了進項稅轉出，7月確認收入產生銷項稅150，則當月應交增值稅為150是嗎？另外銷項稅150月末轉到未交增值稅科目，進項稅轉出金額100月末用轉到未交增值稅科目嗎？還是這100永遠在進項稅轉出科目掛著不用再做結轉呢？
1/913
2019-08-10
9月份有兩筆銷售賒賬，沒有開票，應交增值稅轉到應交增值稅-未交增值稅中，到現在也沒有收到貨款，也沒開發票，現金流量表中現金收入及銷售貨物收入為負數（沒有退貨），怎么補救，年底需要想稅務機關報表，負數能行嗎，如何交稅，會計分錄怎么做
1/872
2020-01-13
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
