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老師計提所得稅為什么試借所得稅費用，貸應交稅費應交增值稅？是不是搞錯了
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2017-10-18
民間非盈利機構沒有所得稅費用科目，那計提的應交所得稅對方科目記哪里呢？
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2018-01-03
已知收入150萬，費用50萬，然后按1.25%的所得稅稅負交所得稅，怎么推算出利潤總額
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2019-05-23
假設金麓公司2022年發(fā)生了以下機器設備、原材料的采購業(yè)務，請編制相應會計分錄。
(14月20日，購進一臺機器設備，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價款為200 000元，增值稅稅額為26000元；從物流公司取得的專用發(fā)票上
注明的運輸費用為3000元，增值稅稅額為 270元。所有款項均以銀行存款支付，該機器設備
經(jīng)驗收合格后直接投入使用。
（2） 5月10日，購入一臺需要安裝的設備，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價款為250 000，增值稅稅額為32 500元；從物流公司取得的專用發(fā)票上注明的運輸費用為15 000元，增值稅稅額為1350元。所有款項均以銀行存款支付，該機
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2023-10-13
老師，，銷售費用-會展服務，在所得稅匯算中填在期間費用的哪個欄次？是廣宣費還是其他？
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2021-05-10
老師，請問我交8月個稅時，專項附加扣除忘記扣了，多交了個稅，1到8月共交了2000元個稅，交9月個稅時，專項附加扣除了，1到9月按累計算的稅為1800元，，那我9月是不是不用交稅了，直到把那200元抵完才需交稅嗎？如果1到9月累計計算的稅為2500元，那我9月是不是只用交500元個稅呢？
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2021-09-11
3上丙公司20X1年12月31日首次計提壞賬準備。20x1年12月31日，應收賬款余額為1000000元，計提壞賬準備40000元；20x2年12月31日，應收賬款余額為1200000元，當年未發(fā)生壞賬，計提壞賬準備8000元。
丙公司20X1年利潤總額為800000元，20X2年利潤總額為1000000元。
定無其他納稅調(diào)整事項，丙公司的所得稅稅率為25%。
要求：
(1）計算丙公司20X1年12月31日可抵扣暫時性差異、遞延所得稅資產(chǎn)以及20x1年應納稅所得額、當期所得稅費用，編制結轉所得稅費用的會計分錄。
(2）計算丙公司20X2年12月31日可抵扣暫時性差異、遞延所得稅資產(chǎn)以及20X2年應納稅所得額、當期所得稅費用，編制結轉所得稅費用的會計分錄。
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2022-10-27
17. 個人投資者從其投資的企業(yè)（不是個人獨資企業(yè)、合伙企業(yè)）借款，在借款年度終了后既不歸還，又未用于生產(chǎn)經(jīng)營的，其未歸還的借款應當繳納“個人所得稅”，適用的稅目是（ ）。
A、工資薪金所得
B、勞務報酬所得
C、財產(chǎn)轉讓所得
D、利息、股息、紅利所得
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2018-12-05
老師，個人獨資企業(yè)，生產(chǎn)經(jīng)營所得稅款是在老板個人的卡上扣的，我做了下分錄麻煩老師看一下對嗎？ 計提 借：所得稅費用 貸：應交稅費～應交所得稅。 繳納時 借：應交稅費～應交所得稅 貸：銀行存款～老板個人卡 月結轉 借：本年利潤 貸：所得稅費用
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2020-03-15
我有筆退的往年的企業(yè)所得稅。我做的，借，銀行存款，貸，所得稅。同時，借，所得稅，貸，利潤分配-未分配利潤，這種退企業(yè)所得稅，不用通過以前年度損益調(diào)整科目嗎
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2022-04-07
所得稅的稅負率是用應納稅所得額除以不含稅收入的話。那應納稅所得稅是我最終算出來的利潤嗎？還是算出來的利潤乘以15%我實際要繳納的所得稅去除？
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2018-07-10
請問匯算清繳調(diào)整的所得稅分錄如下 借：應交稅費-應交企業(yè)所得稅 5000 貸 所得稅費用 5000 請問這個怎么結轉分錄， 老師我就是想把所得稅從貸方轉出到借方平賬
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2019-06-17
老師，去年交納企業(yè)所得稅只借應交稅費_應交企業(yè)所得稅貸銀行存款，沒有計提借所得稅費用貸銀行存款這個計提分錄，今年所得稅匯算時應該怎么處理呢
1/1077
2019-05-17
A公司2015年度利潤表中，利潤總額為4000萬元，該公司適用的所得稅稅率為25%，遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負債不存在期初余額與所得稅核算有關的情況如下
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2020-07-02
老師，小規(guī)模納稅人，請問今年補交60元去年匯算清繳調(diào)增后的企業(yè)所得稅，直接補記 借：所得稅費用，貸：應交稅費－－企業(yè)所得稅； 借：應交稅費－－企業(yè)所得稅，貸：銀存 可以嗎？
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2020-12-12
#提問#個稅中綜合所得=工資薪金所得+（勞務報酬所得+特許權使用費）*80%+稿酬所得*80%*70%。這里為什么要乘以80%和70%呢，我每個月申報個稅的時候從來沒有乘過呀
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2019-12-30
老師您好，請問所得稅匯算清繳后有補交的所得稅費用，做了這樣的分錄，借以前年度損益調(diào)整貸所得稅費用，借所得稅費用貸應交稅費，需要調(diào)整財務報表應交稅費和未分配利潤年初數(shù)嗎？審計給出的報告是按照第四季度所得稅費用數(shù)填的，應交稅費和未分配利潤也沒調(diào)整。這兩個有差異可以嗎
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2020-04-30
合伙企業(yè)所得稅采用“先分后稅”的原則，合伙人為自然人的，繳納個人所得稅；合伙人為法人或其余組織的，繳納企業(yè)所得稅。
老師你好，請問這里分別是誰交個稅和企業(yè)所得稅呢?企業(yè)所得稅是合伙企業(yè)的企業(yè)所得稅、還是法人或其余組織的企業(yè)所得稅呢？
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2021-12-22
老師，請問我企業(yè)2018年3季度交了所得稅3000元，1.2.4季度都虧損，4季度末虧損20000元，我填匯算清繳報表主表最后一行，有個本年應補退稅額，這3000是不是稅局要退稅給我企業(yè)，如果沒有其他調(diào)增調(diào)減項目的話，
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2019-05-24
老師您好！處理公司資產(chǎn)，收益一萬多，轉出收益時用資產(chǎn)處置損益還是營業(yè)外收λ？增值稅按處置價計提嗎，它是18年5月前所購資產(chǎn)，進項稅己入賬，在待抵扣進項稅科目中未抵扣，應如何算稅
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2019-04-13
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