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假設金麓公司2022年發生了以下機器設備、原材料的采購業務，請編制相應會計分錄。
(14月20日，購進一臺機器設備，取得的增值稅專用發票上注明的價款為200 000元，增值稅稅額為26000元；從物流公司取得的專用發票上
注明的運輸費用為3000元，增值稅稅額為 270元。所有款項均以銀行存款支付，該機器設備
經驗收合格后直接投入使用。
（2） 5月10日，購入一臺需要安裝的設備，取得的增值稅專用發票上注明的價款為250 000，增值稅稅額為32 500元；從物流公司取得的專用發票上注明的運輸費用為15 000元，增值稅稅額為1350元。所有款項均以銀行存款支付，該機
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2023-10-13
繳納2016年度企業所得稅，不用計提是吧？直接借應交稅費-應交企業所得稅，貸銀存？
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2017-06-01
是一般納稅人，每季度納稅所得額是70萬，一年280萬左右，家適用所得稅率是多少
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2019-03-26
我是個人獨資企業，員工月工資兩千，經營所得一個月是4500,還用報個人所得稅嗎
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2021-03-20
遞延所得稅對于這項資產的所得稅在年終匯算清繳時怎樣填列 可以不用交稅
1/993
2019-08-15
個稅按月預繳時，需要合按綜合所得算嗎？還是只有年度匯算清繳才用綜合所得？
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2020-07-17
老師計提所得稅為什么試借所得稅費用，貸應交稅費應交增值稅？是不是搞錯了
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2017-10-18
民間非盈利機構沒有所得稅費用科目，那計提的應交所得稅對方科目記哪里呢？
1/1302
2018-01-03
已知收入150萬，費用50萬，然后按1.25%的所得稅稅負交所得稅，怎么推算出利潤總額
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2019-05-23
17. 個人投資者從其投資的企業（不是個人獨資企業、合伙企業）借款，在借款年度終了后既不歸還，又未用于生產經營的，其未歸還的借款應當繳納“個人所得稅”，適用的稅目是（ ）。
A、工資薪金所得
B、勞務報酬所得
C、財產轉讓所得
D、利息、股息、紅利所得
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2018-12-05
老師，，銷售費用-會展服務，在所得稅匯算中填在期間費用的哪個欄次？是廣宣費還是其他？
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2021-05-10
小規模納稅，請問假設2017.12.31稅帳利潤總額和凈利潤均為2000元，忘了計提所得稅費用，18年1月初交納所得稅500。18年1月該如何處理這500元呢，是需要補計提 借；所得稅費用 貸；應交稅費-企業所得稅1月份繳納 借；應交稅費-企業所得稅 貸；銀行存款。是這樣做嗎？那1月利潤表如又如何體現？還需要將所得稅費用500體現在利潤表上嗎？
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2018-03-19
老師您好！處理公司資產，收益一萬多，轉出收益時用資產處置損益還是營業外收λ？增值稅按處置價計提嗎，它是18年5月前所購資產，進項稅己入賬，在待抵扣進項稅科目中未抵扣，應如何算稅
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2019-04-13
老師，個人獨資企業，生產經營所得稅款是在老板個人的卡上扣的，我做了下分錄麻煩老師看一下對嗎？ 計提 借：所得稅費用 貸：應交稅費～應交所得稅。 繳納時 借：應交稅費～應交所得稅 貸：銀行存款～老板個人卡 月結轉 借：本年利潤 貸：所得稅費用
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2020-03-15
合伙企業所得稅采用“先分后稅”的原則，合伙人為自然人的，繳納個人所得稅；合伙人為法人或其余組織的，繳納企業所得稅。
老師你好，請問這里分別是誰交個稅和企業所得稅呢?企業所得稅是合伙企業的企業所得稅、還是法人或其余組織的企業所得稅呢？
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2021-12-22
一個2016年11月成立的公司，當時沒有找會計也沒建賬，現在才開始建賬，發現2016年的刻章費用，17年1月發生培訓費，8月繳納了的員工五險，9-10-11-12都發生了業務，但是12月才有收入的，12月的季度所得稅也繳納了，現在讓建賬，這個要怎么處理呢
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2018-03-08
小規模廣告業，三月新開的，四月初報稅，賬上收入9000多，買的東西都沒有費用票，所以就有了利潤，實際他剛開業虧損，他買東西都沒有要票沒法做賬，我說讓他開兩張費用票，這樣就不用交企業所得稅了，像他那情況我每個月都得讓他去找費用票來平嗎？
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2017-04-02
8月份稅務報道，現在開戶許可證還沒有領出來，在申報企業所得稅和增值稅的時候，可以全部0申報嗎，就是不做費用，沒有工資
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2018-10-16
請問老師，2020年9月有位員工資8000元，當月辭職，當月未發放，12月發放，個人所得稅并申報，因有幾個月費用扣除，個稅未申報稅90元，12月份發放時計入應交稅費/個人所得稅90元，現貸方跨年90元，2020年12月忘記了，這事如何處理？
1/199
2021-04-01
目前企業所得稅還沒有匯算清繳，現在發現17年有費用沒有記賬，但去年的會計報表已經報了，我還能把費用加上嗎？
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2018-03-16
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