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發票 未備注項目名稱 需要退回嗎？
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2021-09-18
1)某工業企業為增值稅一納稅人，某月有關增值稅的經濟業務如下：
購買金屬材料10噸，每噸1200元，貨款12000元，增值稅專用發票注明的增值稅額1560元，材料已入庫，貨款以轉賬付訖。
銷售產品一批，價款金額800000元，增值稅104000元，已收到銀行收賬通知。
上月銷售的200件產品本月退回，原價款80000元，增值稅10400元，退還了貨款。
購入車床一臺，發票價款200000元，增值稅為26000元，合計226000元。已用銀行存款支付，車床立即投入使用。
支付電費10000元，增值稅1300元。
次月12日，繳納本月增值稅。
要求：
(1)寫出各項購銷業務的會計分錄。?
(2)計算本月應納增值稅。
(3)寫出繳納增值稅的會計分錄。
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2021-09-30
你好：我當月開給購貨單位的增值稅專用發票（用于退稅），因貨物名稱開錯在本月已認證后發現錯了，及時告知對方由上傳紅字信息表，編號傳給我并在本月開具了紅字增值稅專用發票，此紅字發票需要網上認證嗎，請回復謝謝！
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2019-09-27
老師，你好！我想問一下，我申報3月退稅時有幾張發票打算4月申報，所以3月免抵退申報匯總表與增值稅納稅申報表相差20多萬，4月申報退稅時當月開票跟上月沒申報的票一起申報了，但4月免抵退申報匯總表與增值稅納稅申報表相差90多萬，這90多萬是3月增值稅申報表本年累計數，這是什么原因
1/965
2020-05-27
回填土方增值稅能抵扣嗎
1/1060
2019-11-25
留抵增值稅退稅的分錄怎么做呢
1/402
2018-07-26
稅務退的增值稅留底，要怎么入賬？
1/248
2022-06-27
增值稅先征后退在什么科目反映
3/1005
2017-04-28
先征后退的增值稅 計算所得稅嗎
1/1281
2019-01-08
外地施工，預繳2%增值稅可以退嗎
1/3201
2019-11-06
收到增值稅留抵退稅款怎么做賬
1/1740
2023-03-01
老師，我們上期出口有免抵退和免稅的，出口退稅申報我全部做成免抵退稅申報了，但是增值稅申報又兩部分分開申報，請問下這個月我申報時這兩份報表要怎么調整
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2021-02-23
公司代開增值稅專用發票14張，每張款項、稅額一樣，其中有一張作廢，現在要做申報退稅，需要拿銀行回單去稅務局兌換完稅憑證，怎么確認哪張銀行回單相對應哪張發票所對應的扣款？
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2019-07-09
老師：增值稅專票抵扣的問題
甲和乙合作設計，收入各占50%。發票稅額也是各自承擔。統一由甲開銷項發票。?
乙在開具50%的進項票（專票）后，由甲轉款給乙方，乙要求把專票抵扣款退回，這樣做對嗎？乙方要求我們退回專票抵扣款，不知是否合理，我們想拒絕他，但是又找不出依據來
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2020-03-23
老師，我們是小規模納稅人，在稅務局代開增值稅票當時就交納增值稅了，如果一季度不超過30萬，那怎么報稅呢？ 交的增值稅要退嗎
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2021-05-24
發生銷售退回，購貨方還未對發票勾選認證，收回的發票怎么處理？
1/620
2020-12-17
老師你好，申報出口退稅時，需要把進項轉到出口退稅嗎？例如：借 ：應交稅費應交增稅值-出口退稅， 貸：應交稅費應交增稅值-進項稅額。
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2024-01-12
老師麻煩問下，專用發票隔月退回，發票直接沖紅可以嗎?。可唐吠嘶厝绾钨~務處理？（上月開的票，我已結結轉成本了）
1/1026
2018-08-10
老師，我們公司跟一客戶簽了購銷合同，發了貨給對方，也開了增值稅專用發票給他了，后來因為其他原因，退貨了，收回了發票，并且作廢了。這是5月份發生的，現在稅局打電話來說這張發票有問題，原來對方客戶退回發票給我們之前已經抵扣了，我們現在怎么辦？
1/776
2016-07-13
請問收到銀行退回固定資產的進項稅額 要怎么做分錄 有老師回復說 你們是留底進項稅退稅的話； 做賬：借銀行存款貸應交稅費-未交增值稅 請問 是否還要先做進項稅額轉出呢
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2022-05-05
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