;)
1.20×8年12月15日，M公司采用托收承付結算方式銷售甲產品15件，價款為40 000元，增值稅為6 400元，用銀行存款代墊運雜費400元，已開具增值稅專用發票，辦妥托收手續。該批商品的實際成本為30 000元。在辦妥托收手續后得知，客戶發生財務困難，近期無法支付貨款；客戶承諾將商品退回。20×9年1月10日，M公司收到客戶退回的增值稅專用發票及商品15件，驗收入庫。要求：根據M公司實際發生的經濟業務，編制以下會計分錄：
(1)20×8年12月15日，發出商品辦妥托收手續。
(2)20×9年1月10日，收到客戶退回的商品及紅字增值稅專用發票。
4/1029
2022-06-06
老師，我們是小規模納稅人，在稅務局代開增值稅票當時就交納增值稅了，如果一季度不超過30萬，那怎么報稅呢？ 交的增值稅要退嗎
3/116
2021-05-24
有一單貨報關單上面有9個單品，其中一個單品的增值稅發票數量不對，發票上是150kg, 報關單上是900kg, 實際數量就是150kg,但是報關單上寫錯了，現在如果申請退稅的話，會不會影響其他8個產品的退稅？報關單上和發票上的金額都是對的 能不能把發票分開開 8個正確的開在一張 第九個不正確的單獨開？
2/786
2017-08-25
留抵增值稅退稅的分錄怎么做呢
1/402
2018-07-26
稅務退的增值稅留底，要怎么入賬？
1/248
2022-06-27
增值稅先征后退在什么科目反映
3/1005
2017-04-28
先征后退的增值稅 計算所得稅嗎
1/1281
2019-01-08
外地施工，預繳2%增值稅可以退嗎
1/3201
2019-11-06
收到增值稅留抵退稅款怎么做賬
1/1740
2023-03-01
公司代開增值稅專用發票14張，每張款項、稅額一樣，其中有一張作廢，現在要做申報退稅，需要拿銀行回單去稅務局兌換完稅憑證，怎么確認哪張銀行回單相對應哪張發票所對應的扣款？
1/692
2019-07-09
請問收到銀行退回固定資產的進項稅額 要怎么做分錄 有老師回復說 你們是留底進項稅退稅的話； 做賬：借銀行存款貸應交稅費-未交增值稅 請問 是否還要先做進項稅額轉出呢
1/382
2022-05-05
老師，我們上期出口有免抵退和免稅的，出口退稅申報我全部做成免抵退稅申報了，但是增值稅申報又兩部分分開申報，請問下這個月我申報時這兩份報表要怎么調整
1/533
2021-02-23
老師我是一般納稅人轉讓為小規模的納人、租金收入原來是按5%稅率執行簡易征收，現在轉為小規模納稅人如果開普票沒達到起征點、需要繳納增值稅嗎
1/595
2019-11-06
老師：增值稅專票抵扣的問題
甲和乙合作設計，收入各占50%。發票稅額也是各自承擔。統一由甲開銷項發票。?
乙在開具50%的進項票（專票）后，由甲轉款給乙方，乙要求把專票抵扣款退回，這樣做對嗎？乙方要求我們退回專票抵扣款，不知是否合理，我們想拒絕他，但是又找不出依據來
1/423
2020-03-23
有一張已經認證，發票已經做賬了，對方現在要沖紅，讓退回原來的發票，那退回去了之前的記賬憑證就沒有發票附后面了，要不要寄回給別人？
1/3445
2018-09-19
你好，不需要把原發票退回，只需要退回的培訓費讓對方開具紅字發票就是了。老師這是您上次回答的。那我需要開紅字發票信息表給對方嗎？
1/779
2019-06-24
貨款已經付了，供應商作廢了專票，我們還沒有認證，他們要求退回專票，這樣退回，萬一他不開過來怎么辦？
1/442
2021-01-18
在增值稅沒有降的時候簽了合同，當時有報價單及合同，除稅價和稅金，現在國家稅點降了一個點，之前簽的單價是不是要降低
1/953
2018-09-03
老師，我們公司跟一客戶簽了購銷合同，發了貨給對方，也開了增值稅專用發票給他了，后來因為其他原因，退貨了，收回了發票，并且作廢了。這是5月份發生的，現在稅局打電話來說這張發票有問題，原來對方客戶退回發票給我們之前已經抵扣了，我們現在怎么辦？
1/776
2016-07-13
年底了，專票要不要退回給稅務局
2/557
2018-12-28
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
