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老師增值稅收入和企業所得稅收入不一致，要怎么找個合理的借口
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2021-12-20
老是你好，我司是銷售汽車4S店，在銷售汽車時收取客戶的信貸手續費根據財稅[2003]16號文，第一條、第（五）隨汽車銷售提供的汽車按揭服務和代辦服務業務征收增值稅，單獨提供按揭、代辦服務業務，并不銷售汽車的，應征收營業稅。我司在15年1-4月已經按照上述文件把信貸手續費收入按17%交納增值稅了，那么在5月份營改增開始這個隨車銷售產生的信貸手續費收入也是按17%繳納嗎？還是可以按營改增后6%去繳納？
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2016-12-09
小微企業 單筆收入140000借銀行存款 貸主營業務收入 貸應交稅費-應交增值稅請問月底如何結轉 這筆增值稅
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2018-11-07
公司法人章去銀行變更印鑒，銀行收的印鑒變更費用是計入財務費用手續費里面還是管理費用辦公費里面?
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2018-08-02
老師 我公司是核定征收的，工業企業，2018年收入是24萬，可是銷售成本入賬少了，導致年末利索是14萬，現在稅務局要求我補交企業所得稅，我原以為核定征收的稅務局不管成本費用多少呢，導致利潤率太高了，有辦法補救嗎？
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2019-02-26
小微企業月營業額不超過3萬免征增值稅 營業稅，怎么記賬？
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2015-01-08
免征增值稅的小微企業代開專用發票，一百多萬能開出來嘛
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2017-07-22
小規模的增值稅不到3萬免征，那企業所得稅是按什么算的
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2018-12-25
去年做貸款的時候有一筆財產評估的費用對方開了增值稅專業那個發票，計入了管理費用-評估費，進項抵扣了，結果今年貸款銀行突然把發票要去了，把這筆評估費付到我們公司賬戶上了，請問現在怎么進行賬務處理？沖銷管理費用嗎？那要不要做進項轉出呢？
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2017-05-27
稅屋網企業所得稅收入和當年申報的增值稅收入不一致如何處理
1/841
2018-06-22
稅屋網企業所得稅收入和當年申報的增值稅收入不一致如何處理
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2018-06-28
借：管理費用 -100
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 100
是進項稅抵扣管理費用嗎
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2021-02-01
、當一般納稅人適用的增值稅稅率為13%，小規模納稅人的征收率為1%時，下列說法中不正確的是（ ）。
A.
一般納稅人與小規模納稅人的無差別平衡點的增值率為7.69%
B.
若企業的增值率小于7.69%，選擇成為一般納稅人稅負較輕
C.
若企業的增值率高于7.69%，選擇成為小規模納稅人稅負較輕
D.
若企業的增值率等于7.69%，選擇成為一般納稅人稅負較輕
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2024-05-22
營改增后建安業企業所得稅如果是核定2%的稅率征收的，那么購進材料如果取得的不是增值稅專用發票，而是普票那么是不是沒有太大的意義？理解的是普票不能抵扣銷項稅額，所得稅又是按照收入金額2%征收，這樣的話取得普票不是沒有意義了？理解是否正確，
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2017-07-06
老師，增值稅的起征點適用于哪些？個體工商戶和企業適用啥？
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2022-07-05
企業采用備抵法核算應收款項減值損失，收回已作為壞賬轉銷的應收賬款為什么會導致該企業當期應收賬款賬面價值發生變化呢？
老師:采用備抵法的企業，當發現某筆應收賬款無法收回時，會進行壞賬處理，具體做法是在壞賬準備中確認相應金額的減值損失。如果后續這筆壞賬能夠收回，會引起如下會計分錄的變動：
1. 收回款項時，會借記現金（或銀行存款），貸記壞賬準備，實現了恢復原有的壞賬準備金額；
2. 為了反映實際收回的應收賬款，需要借記應收賬款，貸記營業收入或其他收益（取決于企業的具體會計政策）。
這個處理過程使得公司的應收賬款賬面價值增加，相應的，如果企業在賬面上已經沒有該筆壞賬的應收賬款記錄（已經做過轉銷處理），實際上就是恢復了之前減記的應收賬款賬面價值。因此，收回已經作為壞賬轉銷的應收賬款，會導致當期的應收賬款賬面價值增加。我的感覺是已做為壞賬了，得要先轉回應收，然后收到了，銀行存款增加，一借一貸，應該沒有了呀？會計分錄不是應該先轉銷嗎？
借：應收賬款
貸：壞賬準備
然后收到款項
借：銀行存款
貸：應收賬款
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2024-04-29
今年新政策小規模納稅人按季申報增值稅的，銷售額不足30萬免征稅，如果當初開普票的時候做了一筆借：銀行存款，貸：主營業務收入和應交稅費－應交增值稅（3個點），既然政策免征，那如何轉出這筆增值稅？
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2019-04-02
小規模免征增值稅，一個季度開了11800元的發票，賬務處理是？
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2019-07-13
小規模納稅人普票免征增值稅分錄怎么做？銷項怎么處理
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2023-03-01
我區經濟普查單位清查工作已進入關鍵階段，請尚未進行清查登記的單位和個體經營戶派人攜帶營業執照和公章于10月31日前，到經濟普查清查登記受理點進行申報。對逾期未清查登記的，將依據《企業統計信用管理辦法》納入統計信用異常企業名單 老師 請問一下這個申報的時候需要填寫哪些資料額
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2018-10-29
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