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疫情期間，我公司全部享受減免的增值稅，最開始確認收入是借，銀行存款，代主營業務收入，應交稅費應交增值稅銷項稅額，后來減免了做了應交稅費應交增值稅減免稅款分錄以后，以前的應交增值稅銷項稅額怎么處理，
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2020-02-26
你好，老師，有個問題，我們之前跟供貨方說好的是開免稅的普通發票的，我們銷售出去的也是開免稅的發票的，這個貨上個月已經按免稅的發票確認了收入，這個月收到了含稅的普通發票我要怎么處理帳上的分錄和已經報的稅？
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2024-02-27
給客戶開普票如果季度低于9萬的免增值稅及附加稅。 在季度收入低于9萬的情況開具的專票部分不享受免增值稅及附加。 如果季度收入超過9萬，開普票和專票是一樣的，免稅的部分申報表該怎么填呢，最好給個舉例……
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2017-07-12
老師，您好，我們是小規模納稅人，季度營業額沒有超過30萬，按規定減免增值稅，我想問一下這個減免增值稅的分錄是在季度末結轉還是下一個季度結轉？
借：應交稅費-應交增值稅
貸：營業外收入-減免稅額收入
是這個分錄對吧？
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2019-07-11
老師你好：小微企業月銷售額不超過30000減免稅收，剛開始該怎么計提就怎么計提，減免時我需要向到稅務局提交哪些資料？是不是得稅務局確認才能確定享受減免呢？
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2015-06-08
截止2017年底國家給的政策是小微企業每個月收入不超過10萬元免征教育費附加和地方教育費附加，那么2018年呢？到底免不免呢？也沒有什么文件啊？馬上就要季報了
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2018-03-11
小規模納稅人，季度不超過9萬，免征增值稅，季度不超過30萬，免征教育費附加，地方教育費附加，這些銷售收入是包含代開的發票嗎，一般納稅人有類似的免征政策嗎
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2018-11-20
物業公司收取暖費免征增值稅，需要稅務局備案嗎？如何填寫申報報？填到 增值稅減免稅申報明細表，選擇公告2023 56號嗎？增值稅減免稅申報表的數據在主表中不顯示嗎？
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2024-01-12
老師您好！請問今年2月到6月減免的社保費是應該正常全額計提，實際繳納時把減免的部分轉到營業外收入。還是直接按減免后實際繳納的金額確認社保費用？謝謝！
1/1316
2020-03-20
老師，請問2021年市場改造,商鋪減免兩個月房租,房租收了一年的，2022年房租合同中還要寫一年的房租，然后寫明減免2021兩個月，還是直接寫減免后的金額為一年房租費？
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2022-01-12
某企業2019年購買五年期國債，發行面借120萬元，票南年利率為5.8%2019年8月在持有滿240天1轉讓，取得轉讓收入126萬，該企業在中途來計提投資收益
應稅所得=126-120-120×(58%:345)×240=
免和收入
我知道國債利息是免稅收入，但是126不是轉讓權益性資產所得也不是收入總額，又不包括國債利息收入，為什么要減去國債利息收入
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2021-12-25
小規模季度不超過30萬免增值稅，城建稅及附加都免嗎？還是城建稅不免，免附加稅？
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2019-07-12
老師好，小規模納稅人，有增值稅減免轉營業外收入了，核定征收企業所得稅，收入總額，包含這個營業外收入嗎？
1/825
2021-01-18
即征即退，進項稅額分攤的公式里，公共進項稅額*（軟件收入/當期營業收入），這個總收入包不包含免稅的收入
3/1363
2021-05-18
月收入低于10萬的小微企業，免哪些稅？？？？，城建稅必須交嗎？，教育稅？？地方教育稅？和防洪基金？價調基金？？然后免稅的項目要在地稅辦相關的免稅流程嗎？ 匯算清繳如何做啊
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2017-02-14
老師！請教下
小規模納稅人
代開專票224699.03元
普通發票25801.94元
那這里彈出來的是代開部分稅6740.97元要交稅，這部分是全減免還是減半征收？
另外如果全免選擇什么減免性質代碼？
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2019-04-17
老師，增值稅應納稅額=銷項稅額-進項稅額+免抵退稅不得免征和抵扣稅額-上期留底稅額+免抵退應退稅額+進項稅額轉出么？
增值稅稅負率=增值稅應納稅額/收入合計么？
1/1267
2020-04-17
教育費附加就說月不超過10萬季度不超過30萬免征，那一個月12萬收入，但是我的季度不超過30萬，這樣免不免呢？意思是我月超過了、但是我季度不超過，說是小規模納稅人
1/1242
2019-01-03
老師，小規模的應交增值稅7-9月份減免了，之前的分錄是借銀行存款貸主營業務收入，應交增值稅-銷項稅額.現在報稅上去減免了，接下來的分錄要什么做減免這一塊？
3/375
2021-10-21
老師，是不是符合免稅政策的比如小微企業月5W免增值稅，其他如免水利建設基金、文化事業建設費等等這些，是不是都不用處理，即不用計提也不用轉入營業外收入？
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2017-07-05
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