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捐贈協議，app推廣協議、培訓協議、會議服務協議、資質認證合同、著作權委托代理合同、機場廣告發布合同，宣傳片制作合同、報紙廣告發布合同、會議租車合同、會議酒店協議、物業保潔合同、體檢、寬帶、社保委托代理合同怎么繳納印花稅，稅率分別是多少？
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2019-01-02
酒店推出了一個大禮包的銷售，價值1549的大禮包，包括一張400元的房券（可以住400元以內的房），一張價值1000元的9.6折VIP卡（卡里沒錢，只能再消費時打折），價值149的香薰一瓶。請問這個要怎么做賬？香薰是客人買這個券的時候就郵寄給客人的。
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2018-08-13
自產貨物用于員工福利、對外投資和股東分配在增值稅和所得稅上都視同銷售，自產貨物用于對外捐贈、市場推廣和交際應酬在增值稅和所得稅上也是視同銷售，但是為什么前者在會計分錄上確認收入并結轉成本，后者不確認收入呢？
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2020-02-02
公司收到這條短信：【廈門國稅】根據稅務總局關于在電商、電信、金融、快遞、公用事業等行業推行電子普通發票的意見，如若貴公司有領用需求，可電話咨詢0592-6022508。【象嶼區局】我們公司是外貿出口公司，也有內銷貨物，所以這條短信和公司有關系嗎
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2017-09-01
已知含稅單價推不含稅單價，包含數量我是按照：
含稅總額：含稅單價*數量（四舍五入）
稅額：含稅總額/（1+稅率）*稅率（四舍五入）
不含稅總額：含稅總額-稅額
不含稅單價：不含稅總額/數量
那么我知道不含稅單價，數量，怎么計算含稅總額和含稅單價
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2019-05-24
老師，2009年的老工程項目，當時簽合同的時候是簽訂的扣稅費不用對方開具發票。但是后來應營改增等原因，我部要求對方開具發票。但是對方公司一直推延不配合。現在我聽說對方要把公司注銷了，我們這邊可以采取什么方法？工程金額有3千多萬。
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2019-11-27
張老師好！
我公司是一家酒水批發企業，給經銷商的市場支持(如：推廣宣傳、形象店核銷支持、客戶旅游支持等）是采用實物酒水的形式給，我們的酒水也是外購的，自已不生產，這部分的實物支持是否是視同銷售？賬務怎么處理？有沒有納稅籌劃的點
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2019-06-28
外國某旅游公司駐京辦事處從事旅游推介、宣傳和代理相關服務,主管稅務機關按經費支出換算收入核定應納稅所得額計。2017年該辦事處經費支出總額為206萬元,核定利潤率為20%。（該辦事處為小規模納稅人）計算2017年該辦事處應納企業所得稅
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2020-05-21
小規模廣告公司為客戶提供微信運營推廣業務，還要交其他稅費不？1.比如萬分之五印花稅？2.廣告業這算發布廣告不？3.需要交文化建設稅不？4.文化事業建設稅也是季度應稅所得額不超9萬免征不？5.如果要征收文化事業建設稅，怎么計算？
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2017-03-06
老師早上好，我有個朋友，他今年要考中級跟稅務師，然后他也之前在別的。網課上報了一下，說，但是感覺不好，然后也報了面授課，他說問一下我是在哪里報的，然后我把你的名片推給他了，看他會不會聯系你，要是聯系你了，你就幫忙回復一下就行了
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2024-05-20
華為公司生產甲產品，該產品單位售價150元，單位變動成本為每件110元，固定成本為60000元，預計計劃期間產銷甲產品5000件。要求試計算公司計劃期間經營甲產品的安全邊際與安全邊際率，并從安全邊際的角度推導出該產品的銷售利潤及銷售利潤率
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2022-06-25
老師，我想請教下，公司收到稅收風險管理局推送的消息，說的是風險預警，我們公司申報的三季度財務報表的利潤總額和所得稅申報表的利潤總額相差太大，讓自查，請問這個問題嚴重嗎？還是我們自己自查之后重新申報就可以了嗎？
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2020-01-05
某貿易公司在2005年7月1日將面額為80萬元的匯票向開戶銀行申請貼現，當日同意并辦理手續，匯票到期日9月1日，月貼現率為2.6‰，計算開戶銀行支付的金額數；如同期貸款月利率為3.6‰，推算月貼現率、貼現利息為多少？ 這道題怎么做
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2017-06-07
名義利率=（1+實際利率）×（1+通脹率）-1=實際利率+通脹率+實際利率*通脹率
利用以上公式可推倒出
無風險收益率=純粹利率+通過膨脹補償率+純粹利率*通貨膨脹補償率，但教材的無風險收益率沒有包含純粹利率*通貨膨脹率這部分，不懂，求老師講解，謝謝！
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2022-01-06
請問我們是國企，有2家商貿公司，其中一家是一般納稅人，一般是小規模納稅人，因為牽涉的商品種類很多，為了方便管理，我們庫房是一起管理的，小規模公司是根據銷售倒推入庫的，這樣小規模公司就沒有庫存，不知道在審計和稅務有什么風險？
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2020-08-28
請問：1、公司銷售韓國產品，由于去參加國內展銷會，韓國相關部門給于相同金額的補貼，
2、疫情期間公司在淘寶上開店推銷韓國產品，發生了一些費用，韓國相關部門給于部分金額補貼
請問上面的兩個事項怎么做分錄？麻煩寫出二級明細。
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2020-04-21
老師，做原材料出庫的賬時要不要根據領料單一個一個核對出庫表？有沒有這個必要呢，因為這樣相當于把倉庫的事情都做了一遍，我們是不是可以根據每月盤點表進出庫結存來抽查推算出庫數量是否準確呢，一個一個對時間實在花費太多了
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2020-12-09
為什么，將商品用于職工獎勵或福利、用于用于股息分配，會計會確認收入但是為什么，用于市場推廣，用于交際應酬，用于對外捐贈這些，會計就不確認收入了你說這些，明明所得稅上，都是要視同銷售，繳納所得稅的，為什么會計上不確認呢
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2020-03-30
我在7月份時購買了一個5000元推廣服務的業務，當時對方開具了普通發票， 因為對方承諾可以更換專票可作為進項抵扣，當時已預付款項處理了業務，但是現在對方以超出購買期限為理由，拒絕補開專票，請問現在我這個5000元預付款科目怎么處理？
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2017-01-05
老師我想問一下我們三月份給客戶付了款客戶也開了發票普票，但是項目一直沒有推進我們要求客戶退錢客戶也答應了，但是她們也要求退票，這都是三月份的帳了，票可以退嗎？如果退？我們這邊需要做什么？如果退票我們需要找票補齊這個票嗎
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2021-06-02
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