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老師好，我家是醫(yī)藥推廣咨詢服務(wù)的，一季度咨詢收入100萬，目前我們的成本是技術(shù)人員的人工費，30萬，還有一些我們需要的成本票據(jù)未到，就是，我公司人員向外面學(xué)習(xí)咨詢的費用50多萬發(fā)票未到，我們可以計提這個成本嗎？分錄怎么做??？謝謝
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2023-03-14
我司運營一家網(wǎng)絡(luò)平臺，網(wǎng)絡(luò)平臺上有很多商家，客戶接受服務(wù)打款至平臺，平臺代收此款項后，將其中67%付給商家，8%作為平臺運營費用留下，剩下的25%給平臺推廣人，現(xiàn)在想知道是否屬于代收代付，還是屬于自營后的成本費用支出？1111
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2018-03-09
捐贈協(xié)議，app推廣協(xié)議、培訓(xùn)協(xié)議、會議服務(wù)協(xié)議、資質(zhì)認(rèn)證合同、著作權(quán)委托代理合同、機(jī)場廣告發(fā)布合同，宣傳片制作合同、報紙廣告發(fā)布合同、會議租車合同、會議酒店協(xié)議、物業(yè)保潔合同、體檢、寬帶、社保委托代理合同怎么繳納印花稅，稅率分別是多少？
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2019-01-02
酒店推出了一個大禮包的銷售，價值1549的大禮包，包括一張400元的房券（可以住400元以內(nèi)的房），一張價值1000元的9.6折VIP卡（卡里沒錢，只能再消費時打折），價值149的香薰一瓶。請問這個要怎么做賬？香薰是客人買這個券的時候就郵寄給客人的。
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2018-08-13
自產(chǎn)貨物用于員工福利、對外投資和股東分配在增值稅和所得稅上都視同銷售，自產(chǎn)貨物用于對外捐贈、市場推廣和交際應(yīng)酬在增值稅和所得稅上也是視同銷售，但是為什么前者在會計分錄上確認(rèn)收入并結(jié)轉(zhuǎn)成本，后者不確認(rèn)收入呢？
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2020-02-02
公司收到這條短信：【廈門國稅】根據(jù)稅務(wù)總局關(guān)于在電商、電信、金融、快遞、公用事業(yè)等行業(yè)推行電子普通發(fā)票的意見，如若貴公司有領(lǐng)用需求，可電話咨詢0592-6022508?！鞠髱Z區(qū)局】我們公司是外貿(mào)出口公司，也有內(nèi)銷貨物，所以這條短信和公司有關(guān)系嗎
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2017-09-01
已知含稅單價推不含稅單價，包含數(shù)量我是按照：
含稅總額：含稅單價*數(shù)量（四舍五入）
稅額：含稅總額/（1+稅率）*稅率（四舍五入）
不含稅總額：含稅總額-稅額
不含稅單價：不含稅總額/數(shù)量
那么我知道不含稅單價，數(shù)量，怎么計算含稅總額和含稅單價
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2019-05-24
老師，2009年的老工程項目，當(dāng)時簽合同的時候是簽訂的扣稅費不用對方開具發(fā)票。但是后來應(yīng)營改增等原因，我部要求對方開具發(fā)票。但是對方公司一直推延不配合?，F(xiàn)在我聽說對方要把公司注銷了，我們這邊可以采取什么方法？工程金額有3千多萬。
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2019-11-27
張老師好！
我公司是一家酒水批發(fā)企業(yè)，給經(jīng)銷商的市場支持(如：推廣宣傳、形象店核銷支持、客戶旅游支持等）是采用實物酒水的形式給，我們的酒水也是外購的，自已不生產(chǎn)，這部分的實物支持是否是視同銷售？賬務(wù)怎么處理？有沒有納稅籌劃的點
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2019-06-28
外國某旅游公司駐京辦事處從事旅游推介、宣傳和代理相關(guān)服務(wù),主管稅務(wù)機(jī)關(guān)按經(jīng)費支出換算收入核定應(yīng)納稅所得額計。2017年該辦事處經(jīng)費支出總額為206萬元,核定利潤率為20%。（該辦事處為小規(guī)模納稅人）計算2017年該辦事處應(yīng)納企業(yè)所得稅
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2020-05-21
小規(guī)模廣告公司為客戶提供微信運營推廣業(yè)務(wù)，還要交其他稅費不？1.比如萬分之五印花稅？2.廣告業(yè)這算發(fā)布廣告不？3.需要交文化建設(shè)稅不？4.文化事業(yè)建設(shè)稅也是季度應(yīng)稅所得額不超9萬免征不？5.如果要征收文化事業(yè)建設(shè)稅，怎么計算？
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2017-03-06
老師早上好，我有個朋友，他今年要考中級跟稅務(wù)師，然后他也之前在別的。網(wǎng)課上報了一下，說，但是感覺不好，然后也報了面授課，他說問一下我是在哪里報的，然后我把你的名片推給他了，看他會不會聯(lián)系你，要是聯(lián)系你了，你就幫忙回復(fù)一下就行了
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2024-05-20
華為公司生產(chǎn)甲產(chǎn)品，該產(chǎn)品單位售價150元，單位變動成本為每件110元，固定成本為60000元，預(yù)計計劃期間產(chǎn)銷甲產(chǎn)品5000件。要求試計算公司計劃期間經(jīng)營甲產(chǎn)品的安全邊際與安全邊際率，并從安全邊際的角度推導(dǎo)出該產(chǎn)品的銷售利潤及銷售利潤率
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2022-06-25
老師，我想請教下，公司收到稅收風(fēng)險管理局推送的消息，說的是風(fēng)險預(yù)警，我們公司申報的三季度財務(wù)報表的利潤總額和所得稅申報表的利潤總額相差太大，讓自查，請問這個問題嚴(yán)重嗎？還是我們自己自查之后重新申報就可以了嗎？
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2020-01-05
某貿(mào)易公司在2005年7月1日將面額為80萬元的匯票向開戶銀行申請貼現(xiàn)，當(dāng)日同意并辦理手續(xù)，匯票到期日9月1日，月貼現(xiàn)率為2.6‰，計算開戶銀行支付的金額數(shù)；如同期貸款月利率為3.6‰，推算月貼現(xiàn)率、貼現(xiàn)利息為多少？ 這道題怎么做
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2017-06-07
名義利率=（1+實際利率）×（1+通脹率）-1=實際利率+通脹率+實際利率*通脹率
利用以上公式可推倒出
無風(fēng)險收益率=純粹利率+通過膨脹補(bǔ)償率+純粹利率*通貨膨脹補(bǔ)償率，但教材的無風(fēng)險收益率沒有包含純粹利率*通貨膨脹率這部分，不懂，求老師講解，謝謝！
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2022-01-06
請問我們是國企，有2家商貿(mào)公司，其中一家是一般納稅人，一般是小規(guī)模納稅人，因為牽涉的商品種類很多，為了方便管理，我們庫房是一起管理的，小規(guī)模公司是根據(jù)銷售倒推入庫的，這樣小規(guī)模公司就沒有庫存，不知道在審計和稅務(wù)有什么風(fēng)險？
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2020-08-28
請問：1、公司銷售韓國產(chǎn)品，由于去參加國內(nèi)展銷會，韓國相關(guān)部門給于相同金額的補(bǔ)貼，
2、疫情期間公司在淘寶上開店推銷韓國產(chǎn)品，發(fā)生了一些費用，韓國相關(guān)部門給于部分金額補(bǔ)貼
請問上面的兩個事項怎么做分錄？麻煩寫出二級明細(xì)。
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2020-04-21
老師，做原材料出庫的賬時要不要根據(jù)領(lǐng)料單一個一個核對出庫表？有沒有這個必要呢，因為這樣相當(dāng)于把倉庫的事情都做了一遍，我們是不是可以根據(jù)每月盤點表進(jìn)出庫結(jié)存來抽查推算出庫數(shù)量是否準(zhǔn)確呢，一個一個對時間實在花費太多了
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2020-12-09
為什么，將商品用于職工獎勵或福利、用于用于股息分配，會計會確認(rèn)收入但是為什么，用于市場推廣，用于交際應(yīng)酬，用于對外捐贈這些，會計就不確認(rèn)收入了你說這些，明明所得稅上，都是要視同銷售，繳納所得稅的，為什么會計上不確認(rèn)呢
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2020-03-30
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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