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請(qǐng)問，企業(yè)2018年收入都是裝飾裝修取得的，在所得匯算清繳中收入怎么填？是填勞務(wù)收入還是建造合同收入、或者是其他收入
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2019-05-13
我15年12月份其他應(yīng)收款掛賬95萬(wàn)，當(dāng)時(shí)忘記沒處理，資產(chǎn)負(fù)債表中其他應(yīng)收款就按那個(gè)數(shù)那么報(bào)了，后來(lái)聽說(shuō)其他應(yīng)收款掛賬要交個(gè)稅， 然后一月的時(shí)候發(fā)現(xiàn)這個(gè)問題，重新做了張憑證，插到12月份的帳里：借應(yīng)收承兌——老板，貸其他應(yīng)收款，將其他應(yīng)收款科目沖平，那我所得稅匯算清繳，將其他應(yīng)收款那項(xiàng)重新填0，稅務(wù)發(fā)現(xiàn)12月和匯算清繳的資產(chǎn)負(fù)債表其他應(yīng)收款數(shù)不一樣，稅務(wù)局會(huì)查么
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2016-03-14
居民李某系某市一-公司職員。2019年取得收入情況如下:
(1)每月取得工資收入18000元，公司每月為其扣繳“五險(xiǎn)金 2920元，李某每月附加扣除金額為3000元，無(wú)其他扣除項(xiàng)目;
(2) 2019年10月， 李某取得份兼職設(shè)計(jì) 工作的報(bào)酬50000元。
求(1)李某取得兼職報(bào)酬應(yīng)被扣繳的個(gè)人所得稅
(2)李某2019年全年綜合所得應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅。
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2020-06-14
老師，員工獎(jiǎng)勵(lì)和企業(yè)承擔(dān)的個(gè)人所得稅需要納稅調(diào)增，是不是填在扣除類與取得收入無(wú)關(guān)的支出欄，還是填在其他地方？
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2019-04-29
我15年12月份其他應(yīng)收款掛賬95萬(wàn)，當(dāng)時(shí)忘記沒處理，資產(chǎn)負(fù)債表中其他應(yīng)收款就按那個(gè)數(shù)那么報(bào)了，后來(lái)聽說(shuō)其他應(yīng)收款掛賬要交個(gè)稅， 然后一月的時(shí)候發(fā)現(xiàn)這個(gè)問題，重新做了張憑證，插到12月份的帳里：借應(yīng)收承兌——老板，貸其他應(yīng)收款，將其他應(yīng)收款科目沖平，那我所得稅匯算清繳，將其他應(yīng)收款那項(xiàng)重新填0，稅務(wù)發(fā)現(xiàn)12月和匯算清繳的資產(chǎn)負(fù)債表其他應(yīng)收款數(shù)不一樣，稅務(wù)局會(huì)查么
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2016-03-14
某企業(yè)的股東都是外籍的個(gè)人，如外籍個(gè)人的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給其同樣是外籍個(gè)人的妻子，能否平價(jià)轉(zhuǎn)讓，免交個(gè)人所得稅？如果不是轉(zhuǎn)讓給其妻子而是其他人，在個(gè)人所得稅的計(jì)繳方式與國(guó)內(nèi)的個(gè)人一樣嗎？是否有特殊之處？
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2017-09-04
老師，我們企業(yè)是今年5月份新辦的企業(yè)，4,5,6月份的工資是老板自己發(fā)放的，未交個(gè)人所得稅，我現(xiàn)在要去地稅補(bǔ)繳個(gè)人所得稅，其中有一名員工的工資5,6月份都是打到他老婆的銀行卡上的，從7月份開始才打到他自己的卡上，那5,6月份的個(gè)人所得稅是以他的名義補(bǔ)繳還是以他老婆的名義補(bǔ)繳
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2016-08-29
老師，我們用其他公司的資質(zhì)做工程，
甲方開出的發(fā)票，我們沒有給他提供進(jìn)項(xiàng)票，對(duì)方按千分之二收企業(yè)所得稅匯，這個(gè)點(diǎn)高嗎？
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2021-05-13
18年4月25日召開的會(huì)議，從18年1月1日到20年12月31日，符合條件的小型微利企業(yè)，無(wú)論采用查賬還是核定征收，其年應(yīng)納稅所得額低于100萬(wàn)，其所得減按50計(jì)入應(yīng)納稅所得額征收，按20的所得稅率繳納企業(yè)所得稅，這個(gè)年應(yīng)納稅所得，指的是凈利潤(rùn)的企業(yè)所得稅所得，和增值稅那個(gè)沒有關(guān)系對(duì)吧？最終算下來(lái)，其實(shí)就是按照10繳納吧。
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2019-01-01
G集團(tuán)是一家中外合資經(jīng)營(yíng)的高新技術(shù)企業(yè)，并在A、B兩國(guó)設(shè)有分支機(jī)構(gòu)，2018年其境內(nèi)經(jīng)營(yíng)應(yīng)納所得稅額為4000萬(wàn)元，A國(guó)分支機(jī)構(gòu)所得為2000萬(wàn)元，其經(jīng)營(yíng)所得1500萬(wàn)元，A國(guó)稅率為30％，投資所得500萬(wàn)元，稅率為10％。B國(guó)分支機(jī)構(gòu)所得為1000萬(wàn)元，其中經(jīng)營(yíng)所得800萬(wàn)元，稅率為35％，租賃所得200萬(wàn)元，稅率為20％。用分國(guó)抵免限額法計(jì)算該集團(tuán)應(yīng)納所得稅稅額。
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2022-03-28
興華有限責(zé)任公司（簡(jiǎn)稱“興華公司”)為居民企業(yè)，興華公司（非制造業(yè)）統(tǒng)一社會(huì)信用代碼為9127074856493135××，企業(yè)從業(yè)人員人數(shù)為120人，資產(chǎn)總額5500萬(wàn)元。該公司采用查賬征收方式，企業(yè)所得稅按年計(jì)算、分月預(yù)繳、年終匯算清繳方式。該公司適用的企業(yè)所得稅稅率為25%，公司辦理2020年度企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)資料如下。
(1)全年產(chǎn)品銷售收入6000萬(wàn)元；其他業(yè)務(wù)收入308萬(wàn)元(其中，材料銷售收入240萬(wàn)元，提供運(yùn)輸服務(wù)收入68萬(wàn)元)；投資收益48.8萬(wàn)元(其中，國(guó)債利息收入4萬(wàn)，金融債券利息收人24萬(wàn)元，直接投資于其他居民企業(yè)連續(xù)12個(gè)月以上的權(quán)益性投資收益為20.8萬(wàn)元)：營(yíng)業(yè)外收入40萬(wàn)元
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2022-11-12
我們這邊有個(gè)股東退股,怎樣才能把他應(yīng)得的分紅給他,怎樣算所得稅
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2018-12-04
2018年甲公司取得債券投資利息收入15萬(wàn)元，其中國(guó)債利息收入5萬(wàn)元，全年稅前利潤(rùn)總額為150萬(wàn)元，所得稅稅率為25％，不考慮其他因素，2018年甲公司的凈利潤(rùn)為
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2019-04-25
老師，稅務(wù)師考試 是所有的考試科目的多選題均是漏選得分 還是 不得分呢？還是說(shuō)會(huì)計(jì)跟其他的不一樣，會(huì)計(jì)漏選也沒有分
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2019-12-23
老師，我們公司跟搬運(yùn)工簽訂協(xié)議合同。那他們的所得也是跟工資一樣發(fā)放嗎？還是算他們勞務(wù)所得
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2020-03-23
小規(guī)模納稅人，2月份收到的機(jī)械租賃費(fèi)做到其他業(yè)務(wù)收入，4月份開具的普票，可以把發(fā)票直接放到2月份憑證后面嗎？如果當(dāng)時(shí)做到其他應(yīng)付款科目，4月份憑發(fā)票沖掉其他應(yīng)付款，貸其他業(yè)務(wù)收入可以吧？麻煩老師同時(shí)回復(fù)我的問題，感謝！
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2021-04-07
實(shí)際發(fā)放工資這2個(gè)分錄都對(duì)嗎，一個(gè)是借：應(yīng)付職工薪酬貸：其他應(yīng)收款——社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人部分）銀行存款（單位部分）還有一個(gè)是借：應(yīng)付職工薪酬—社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）其他應(yīng)付款（個(gè)人）貸：銀行存款
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2017-05-23
你好 2月預(yù)付的監(jiān)理工資，本來(lái)3月發(fā)，2月份就給了，發(fā)時(shí)做借其他應(yīng)收款 貸銀行存款，當(dāng)月月末不做處理，3月份再?zèng)_銷其他應(yīng)收款嗎？3月份沖銷時(shí)借開發(fā)間接費(fèi)用貸其他應(yīng)收款嗎？
如果3月份工資沒有預(yù)付，到時(shí)候3月末是不是就要計(jì)提，借開發(fā)間接費(fèi)用貸其他應(yīng)付款。在結(jié)轉(zhuǎn)到開發(fā)成本開發(fā)間接費(fèi)，4月份發(fā)放時(shí)，借其他應(yīng)付款貸銀行存款？
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2020-03-12
公司現(xiàn)收到（中國(guó)石油）一張?jiān)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票,發(fā)票未到之前，1、個(gè)人借支沖油卡公司是借：其他應(yīng)收款/XX人 貸：其他應(yīng)付款/XX （相當(dāng)于庫(kù)存現(xiàn)金） 2、個(gè)人油卡沖好后拿中國(guó)石油的充值單報(bào)賬 借：其他應(yīng)付款/中國(guó)石油 -XX卡 貸：其他應(yīng)收款/XX人 3、（公司現(xiàn)收到（中國(guó)石油）一張?jiān)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票, 一部分增值稅要抵個(gè)人往來(lái)賬， 請(qǐng)問現(xiàn)在這么做賬？ ）
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2018-03-05
我想問一下，代收電費(fèi)水費(fèi)取暖費(fèi)，物業(yè)公司開了票了，那么是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入還是其他業(yè)務(wù)收入？還是其他應(yīng)付款？
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2021-06-18
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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