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請問老師，如果我在3月底報出的資產負債表中未分配利潤的余額為10000元，企業所得稅季報以及財務報表已經提交，但是在4月時候整理2019年度年報，發現2019年的成本未計入，未計入成本為1000元，那么我便修正了2019年度的財務報表金額，則2019年底企業所得稅年報以及財務報表都是修正后的數據，但是就已經和2020年第一季度提交的報表有了差異，那么已經提交稅務的第一季度報表改用不用修正？以后季度的報表年初數不需要獨立修正吧？
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2020-04-12
甲公司2019年累計會計利潤總額400萬元，國債利息收入10萬元，以前年度未彌補虧損30萬元，企業所得稅稅率25，前三季度計提所得稅70，請編織第四季度計提企業所得稅會計分錄
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2021-11-03
甲公司2019年累計會計利潤總額為400萬元;其中國債利息收入10萬元。以前年度末彌補虧損30萬元,企業所得稅稅率25%,前三季度已計提所得稅70萬元,請按要求編制第四季度計提企業所得稅會計分錄。 單位名稱元，科目名稱確認至二級科目
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2021-11-03
老師，清算企業所得稅申報和企業所得稅年度申報有什么區別呀，清算企業所得稅需要填寫嗎？工司小規模
1/1803
2020-04-29
企業第一季度的企業所得稅申報時，做了申報，計提企業所得稅2.5，交了稅費2.5，分錄是借所得稅費用2.5，貸應交稅費（應交所得稅）2.5，借應交稅費（應交所得稅）2.5，貸銀行存款2.5。然后稅局打電話給我說可以做小微企業優惠，就重新申報了，結果優惠了1.9，只需要交0.6，但是錢稅局沒退，我應該怎樣做這個分錄？
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2019-07-01
請問一下開了增值稅發票后必須建賬嗎，我是小規模納稅人，開那種百分三的那種…
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2020-08-18
員工每月開工資5000元，到年未發全年一次資金30000元，請問他需要繳納多少的個人所得稅？請給下計算方法
2/1016
2021-07-24
老師，法人從公賬上轉到個人賬戶需要扣個人所得稅么？
4/1399
2019-08-09
金額有沒有規定不能超過多少呢，轉到法人個人賬戶要交個人所得稅嗎？
1/1462
2020-06-26
以前年度形成遞延所得稅負債20萬，今年全部實現借：遞延所得稅負債20萬 貸應交稅費-應交所得稅20萬，納稅調增20萬后本期也不需要繳納企業所得稅，這種情況賬上就要一直掛著這個20萬的應交稅費嗎，貸記所得稅費用呢
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2023-10-19
自建的固定資產 取得的專用發票發票 是全額抵扣還是分第一年6第二年.4抵扣 有文件嗎？
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2018-12-08
非銀行金融機構間的借款協議，沒有取得發票的情況下，對于企業所得稅，稅法是如何規定的
1/786
2018-09-14
1.老師，結賬流程是啥，是審核單據，過賬，結轉損益，過賬，結賬嗎
2.那企業所得稅是先結損益，過賬，看利潤表，再反結賬，計提所得稅，再過賬嗎
3.12月計提所得稅，不用管全年的了吧，就等著匯算清繳了吧。
4.小企業會計準則，需要補交企業所得稅，要做什么會計分錄
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2021-12-20
綜合題:楓華物業公司2018年度全年取得按企業會計準則計算的稅前會計利潤為3 7000000元，所得稅稅率為25%。其中取得購買國債的利息收人74萬元(依據稅法規定，屬于免稅收人);當年發生的各項支出中，業務招待費依據稅法規定，超標了80 000元。
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2022-11-23
在一家工業企業工作，企業為宣傳企業文化，會定期發行內部刊物。我寫文章向該內部刊物投稿并被發表。內部刊物的編輯部門支付了我一定報酬以示鼓勵。這筆報酬在計算個人所得稅時，應該作為稿酬收入還是應該并入我當...
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2017-06-29
老師，商業零售類增值稅稅負率正常是多少？企業所得稅稅負率是多少？如果全年每個月都是虧損，是不是就不需要繳納企業所得稅？這樣會不會被稅務部門檢查
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2015-06-03
企業所得稅季報，問題一、小型微型企業顯示否，且不可更改，怎么處理？（企業是符合小型微利企業的）；問題二、第八行彌補以前年度虧損自動生成無法改是什么原因？（去年最后季度虧損的是7萬但在所得稅年報的時候虧損為2萬，今年有盈利4萬怎么全部顯示在彌補虧損那）；問題三、
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2021-01-12
老師，跨境電商出口會涉及的哪些稅？去什么還有消費稅，出口某些國家有，某些國家沒有。我是不是還要交接國外的稅收政策？
我聽說跨境電商的所得稅是：年應納稅所得額不超過100萬安3%征收所得稅，超過按10%。是嗎？
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2020-12-11
我公司為工業企業，成立全資子公司，以房屋和土地出資，依據政策是可以免增值稅、城建稅及附加稅、土地增值稅，請問這些文件是哪幾個文件號
1/1606
2019-07-23
老師好，請問高新技術企業，企業所得稅兩面三減半的政策現在還能享受嗎？相關的政策文件能發一下給我嗎？請老師給予答復，謝謝老師
1/1696
2020-07-03
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