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某生產(chǎn)廠家系增值稅一般納稅人，2023年5月以“買二贈一”方式銷售貨物。本期銷售A商品50臺，每臺售價（含稅）58500元，同時贈送B商品25件（B商品不含稅單價為1500元/件）。該生產(chǎn)廠家此項業(yè)務(wù)應(yīng)申報的銷項稅額為（ ）元。
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2024-01-18
下列各項支出中，企業(yè)為取得銷售合同而發(fā)生且由企業(yè)承擔的費用應(yīng)在發(fā)生時計入當期損益的有( )。
A. 投標人員的差旅費
B. 盡職調(diào)查發(fā)生的費用
C. 投標費
D. 銷售傭金
D選項，銷售傭金是什么 意思？應(yīng)該記入哪里？
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2020-06-30
老師，商貿(mào)企業(yè)一般納稅人，商業(yè)零售行業(yè)，增值稅稅負率2.5%，企業(yè)所得稅稅負率1.5%?？刂圃诙嗌俚亩愗撀什粫唤鸲?期監(jiān)控到呢？
還有零售兼送貨計入銷售費用-加油費，如果開的專用發(fā)票是可以進項抵扣的吧？
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2023-02-08
老師，我想問一下，白酒逾期包裝物押金什么時候計入銷售額，什么時候不計入，以前我就記得都計入，但是我遇見一道題沒計入，可能它已經(jīng)在銷售額中了，但是我不能看出來什么時候在銷售額，什么時候沒在
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2020-02-21
國家稅務(wù)總局公告2011年第50號公告里面沒有注明機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票是增值稅扣稅憑證，你好，請問發(fā)票逾期抵扣包含機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票嗎？請問有沒有更有效的辦法說明機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票包含在內(nèi)？
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2016-01-08
老師您好，銷售有廣宣和業(yè)務(wù)宣傳費就是公司去參加展會，匯算清繳要填寫廣告費和業(yè)務(wù)宣傳費等跨年度納稅調(diào)整明細表這張表嗎？然后再期間費用表里的銷售費用里填寫是這樣的嗎？
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2022-04-27
企業(yè)（一般納稅人），生產(chǎn)軍工產(chǎn)品也生產(chǎn)民用產(chǎn)品，10月份銷售收入為600萬元，購入原材料300萬元，進項稅額為51萬元，無上期留抵稅額。本期應(yīng)納增值稅額怎么計算？
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2017-11-28
甲公司投資A公司（非上市）占股6%，原投資成本300萬元（原在長期股權(quán)投資，后變更為可供出售金融資產(chǎn)，非公允價值計量），現(xiàn)在A公司先用資本公積轉(zhuǎn)增資本，然后再減資，將減資款退給股東，甲公司今年收到A公司減資退股款400萬元（占股比例不變6%），這400萬元應(yīng)該如何進行賬務(wù)處理。沖減可供出售金融資產(chǎn)賬面價值。沖完后出現(xiàn)負數(shù)
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2020-03-17
12月份利潤表管理費用、銷售費用本年累計數(shù)比12月份科目余額表中的管理費用、銷售費用的本年累計數(shù)金額要小，總是不相符，現(xiàn)在在做匯算清繳，期間費用明細表是根據(jù)余額表來填寫，結(jié)果金稅三期顯示利潤總額與年度會計報表利潤總額不一致。怎么辦
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2020-05-17
X12年1月1日，A公司支付價款7500萬元取得乙公司90%的股權(quán)并劃分為長期股權(quán)投資，采用成本法核算，當日，以公司可辨認凈資產(chǎn)公允價值為7800萬元；2X14年7月1日，A公司轉(zhuǎn)讓乙公司60%的股權(quán)，收到價款6000萬元。轉(zhuǎn)讓乙公司60%的股權(quán)后，A公司對乙公司不再具有控制但仍能夠事假重大影響，因而將剩余股權(quán)投資改用權(quán)益法核算。A公司在取得乙公司90%的股權(quán)后至處置60%的股權(quán)期間，乙公司實現(xiàn)凈利潤1800萬元，其中，2x14年1月1日至2x14年7月1日實現(xiàn)凈利潤360萬元，未分配現(xiàn)金股利；確認可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動收益210萬元。A公司將剩余乙公司股權(quán)投資由成本法轉(zhuǎn)為權(quán)益法核算時，應(yīng)當（BD）A.調(diào)增投資賬面價值670萬元 B.調(diào)增投資賬面價值770萬元 C.調(diào)增留存收益480萬元 D.調(diào)增留存收益580萬元 E.挑怎留存收益600萬元
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2017-12-22
12月份利潤表管理費用、銷售費用本年累計數(shù)比12月份科目余額表中的管理費用、銷售費用的本年累計數(shù)金額要小，總是不相符，現(xiàn)在在做匯算清繳，期間費用明細表是根據(jù)余額表來填寫，結(jié)果金稅三期顯示利潤總額與年度會計報表利潤總額不一致。怎么辦
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2017-04-11
2020年匯算清繳，A104000期間費用明細表：1、長期待攤費用-開辦費，一次性結(jié)轉(zhuǎn)到管理費用-開辦費，該數(shù)據(jù)填列在第25項-其他嗎？ 2、還需要填列到其他表格嗎？需要納稅調(diào)整嗎？里面包含了業(yè)務(wù)招待費、通訊費
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2021-05-12
裝修費按長期待攤費用進行攤銷，攤銷的金額是有計入《期間費用明細表》里的資產(chǎn)折舊攤銷費么？
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2019-04-30
老師，請問一般納稅人企業(yè)，本期收到了一張銷售人員的住宿費專用發(fā)票，已報銷付款。但本期沒有對外開發(fā)票，即沒有銷項。請問這種情況賬怎么做？稅怎么報呢？
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2022-07-09
老師你好 我們是房地產(chǎn)公司，在預(yù)售期間，公司還未開出發(fā)票，2018年每季度企業(yè)所得稅按：預(yù)收款乘5%*25預(yù)繳，請問在做2018年度企業(yè)匯算清繳時要填寫期間費用嗎？
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2019-04-28
公司是小規(guī)模商貿(mào)剛結(jié)束籌建期！這個月才有銷售！之前開辦費我都是計入管理費用科目，每個月都在結(jié)轉(zhuǎn)！現(xiàn)在籌建期結(jié)束！開辦費要怎么處理？要不要納稅調(diào)增？
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2018-11-20
MC公司為增值稅一般納稅人適用稅率為13%，該公司本期購入材料16700元，原增值稅稅額21710元，同期累計銷售產(chǎn)品收入200000元，本機購入材料中有8000元為在建工程領(lǐng)用
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2020-05-13
如果某期按變動成本法計算的營業(yè)利潤為4000元，該產(chǎn)量5000件，銷售量為3000件。期初存貨為0，固定性制造費用總額為5000元，則按完全成本法計算的營業(yè)利潤是多少呢？
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2018-11-26
老師請問，我公司和供應(yīng)商簽定銷售合同，這合同簽定期生效期限1年，但沒寫具體金額，因為訂了貨才知道金額，訂合同是事前的事，老師合同可以不寫金額
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2019-07-22
某公司按變動成本法計算的營業(yè)利潤為6000元，該期產(chǎn)量為4000件，銷售量為2000件，期初存貨為零，固定性制造費用總額為4000元，則按完全成本法計算的營業(yè)利潤為（ ）元
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2022-03-14
權(quán)威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標識
全國公安機關(guān) 實名認證 雙軟認證
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