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老師好，定制型烘箱計入固定資產，分五年折舊，那殘值率應該怎么選
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2022-02-08
甲公司發生以下經濟業務:
某單位投入一批大型設備，價值200000元。借:貸:
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2022-05-27
甲公司為增值稅一般納稅人，主要從事空調生產和銷售業務。2019年7月有關經營情況如下：
（1）采取預收貨款方式向乙公司銷售W型空調100臺，每臺含稅售價為3480元，甲公司給予每臺348元折扣額的價格優惠
（2）銷售Y型空調3000臺，每臺含稅售價為2900元。公司業務部門領用10臺Y型空調用于獎勵優秀員工，公司食堂領用2臺Y型空調用于防暑降溫。
（3）購進原材料一批，取得增值稅專用發票注明稅額96000元；向丙公司支付新產品設計費，取得增值稅專用發票注明稅額3000元；支付銷售空調運輸費用，取得增值稅專用發票注明稅額500元；支付招待客戶餐飲費用，取得增值稅普通發票注明稅額120元。增值稅稅率為13%
要求: 分別計算銷項稅額，進項稅額和應納增值稅
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2022-09-26
老師你好，我們是建筑行業，5月份的時候補充申報了所屬期18年12月份增值稅(未開票收入部分)且已繳納增值稅和滯納金，但是發現未開票收入金額申報多了，我還能不能再次更正申報增值稅呢？把多繳納的增值稅沖出來
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2019-06-20
當月稅務局代開發票，交了增值稅怎么做分錄例如收入97087.39 增值稅2912.62當場已扣分錄:借:銀行存款100000 貸:主營業務收入97087.39 應交稅費—應交增值稅—已交稅金2912.62繳納的時候:借:應交稅費—應交增值稅—已交稅金2912.62貸:銀行存款2912.62是這樣處理的嗎
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2019-01-04
疫情期間，我公司全部享受減免的增值稅，最開始確認收入是借，銀行存款，代主營業務收入，應交稅費應交增值稅銷項稅額，后來減免了做了應交稅費應交增值稅減免稅款分錄以后，以前的應交增值稅銷項稅額怎么處理，
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2020-02-26
宏華公司為增值稅一般納稅人，現購入B材料100KG，8月10日收到增值稅專用發票兩張，其中采購發票注明價款6000元，增值稅額780元；運輸發票注明運輸費200元，增值稅18元。8月20日，該材料驗收入庫，計劃單價為58元/KG，貨款尚未支付。
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2022-04-10
甲生產企業為增值稅小規模納稅人，選擇按月電報繳納增值稅。2020年1月銷售邊角廢料，開具增值稅專用發票，取得不含稅收入12萬元；銷售自己使用過的貨車一輛，取得含稅收入10.3萬元。要求：計算甲生產企業上述業務的應納增值稅
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2022-03-15
分錄是：借：應收賬款362000，貸：主營業務收入351438.84，貸：應交增值稅—銷項稅10561.16，報表報的也是10561.16，但是實際的增值稅是10543.69，那下個月繳納增值稅的時候怎么做分錄呢
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2019-01-17
您好！一般納稅人企業增值稅稅負率1.2 開票收入 100萬 無票收入 按 100萬X1.2=12000 按12000的無票收入申報？
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2020-12-10
老師，我公司房屋租賃費占收入的50%以上，那么食堂餐飲收入和物業費收入增值稅可以加計扣除嗎
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2019-05-07
小規模，第一季度代開專票收入10萬，普票收入21萬，符不符合季度銷售收入未超過30萬免征增值稅？
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2020-05-21
收入跨年12個月租金，并開具全額增值稅發票，季度房租稅申報，計稅依據是開票收入還是季度收入
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2020-07-09
小規模納稅人一個月收入未超過2萬，收入怎么做分錄，是借銀行存款，貸主營業務收入 應交稅費應交增值稅嗎？如果是這樣的話，這個增值稅月末怎么結轉，因為不用交稅
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2020-07-09
不規模企業，什么情況下需要把銷售收入的憑證寫成 借：銀行存款 貸：主營業務收入 貸：應交稅費－應交增值稅 然后填利潤表的時候，營業收入里，包含應交增值稅那部分嗎
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2019-01-14
小規模企業，什么情況下需要把銷售收入的憑證寫成 借：銀行存款 貸：主營業務收入 貸：應交稅費－應交增值稅 然后填利潤表的時候，營業收入里，包含應交增值稅那部分嗎
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2019-01-14
KTV本月銷售收入10萬，交了增值稅10萬÷1.03×3%，文化事業建設費10萬×3%，及增值稅附加。這10萬的收入有6萬是酒和煙的收入，那這6萬還要重新再計算一次煙酒該交的稅嗎？
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2018-09-15
老師，實際收益率，期望收益率，必要收益率是針對單項資產收益率的類型嗎
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2019-11-29
簡易征收計提和支付錯入應交稅金-未交增值稅科目，調賬為如下嗎？ 計提調賬為：貸：應交稅金-未交增稅 -3532.77貸：應交稅金-應交增值稅（簡易征收）3532.77 支付調賬為：借：應交稅金-未交增值稅 -3532.77借：應交稅金-應交增值稅（簡易征收）3532.77
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2017-04-24
請問老師，生產型企業出口生產舊設備，這個設備由兩個生產設備組成，名字和進口時設備不大一致.這兩個設備進口時取得進口增值稅專用繳款書，以抵扣，有計提折舊.那出口的這個設備可以享受免抵退嗎？在稅務上是怎么處理？
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2020-07-03
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