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老師，請問去年我們收到了一張費用發票普票5000元，已經入賬做分錄，借管理費用 貸銀行存款 ，今年要把這個發票 退回去，跨年了我該怎么做賬，還有匯算清繳怎么弄
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2021-05-14
乙公司為增值稅一般納稅人，現有一項固定資產因毀損進行處置，原價為800萬元，截至目前已計提折舊300萬元，計提減值準備20萬。處置時的殘料價值為5萬元，變價收入為30萬元。清理過程中發生自行清理費用2000元。有關收入、支出均通過銀行辦理結算。乙公司應編制如下會計分錄：① 將報廢固定資產轉入清理時：② 收回殘料價值和變價收入時：③ 支付清理費用時：④ 結轉報廢固定資產發生的凈損失時：
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2022-05-11
問下老師，資產負債表里面掛了比較大的其他應收款，很早就掛了，現在也查不清楚，那年底最后一次季報要清理干凈嗎？然后有什么方法可以清掉？
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2016-12-29
我想請問一下，稅控盤清卡是清的上個月的超稅資料嗎，我們公司逾期清卡，我18號去稅務局，稅務局說，這樣我16-17號的發票就不能作廢，有點不太理解
1/2419
2020-01-22
請問，1、軟化鹽客戶給我們歸到了清洗劑上，也就是*清洗劑*軟化鹽，那我們給下游客戶開發票也是*清洗劑*軟化鹽嗎？我們是商貿企業。2、客戶給我們的介紹是軟化鹽是搭配清洗劑一起用的，所以歸到了清洗劑上，這種說法合理嗎？謝謝
1/1015
2019-05-15
老師好！我公司是小規模納稅人企業，2020年5月公司有一臺從二手市場買回來的車，原值是187200元，凈值約11萬，現要拿到二手市場賣給個人，出售價格是20000元。我要問的是：1.車賣20000元這個價格可以么？2.從二手市買賣開出來的發票可以用來做賬么？3.如果不開買賣發票開汽車修理費，只有過戶費發票可以做固定資產清理嗎？4.分錄怎么做？請老師指教，謝謝！
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2022-06-07
海關收取清關費有拖遲費嗎？也就是今天不去辦理，然后明天再去辦理會要收推遲費嗎
1/507
2021-04-30
如果企業清查產品時發生在產品盤盈，報經批準處理后，是計入制造費用還是管理費用？
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2020-03-16
這幾個服務合同交印花稅嗎？現金業務上門服務、化糞池清理服務和公園管理服務合同
1/1727
2019-01-02
你好，請教固定資產100，折舊計提殘,5，累計折舊95，現東西賣了5元，固定資產清理怎處理
1/996
2019-10-14
請問老師，不能抵扣的進項稅如果抵扣了，該怎么處理呢？匯算清繳的時候需要做處理嗎？
1/2937
2018-12-15
18年預收賬票開了發票，交了增值稅，但賬務上沒做收入處理，匯算清繳需要怎么處理呢
1/940
2019-04-30
老師，請問兩輛車輛處置時，最后一部做損益時，借 固定資產清理414.27 貸 營業外支出414.27。但是我的賬面凈值是6383.72元和1870.72元，匯算清繳“固定資產清理”表要填列預計凈殘值和計提標準（兩個數字要求一致），應該怎么填？
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2020-04-14
老師,我現在正在做匯算清繳,在看九月份的賬本里,發現有二筆暫估的費用,一筆是借:銷售費用-車輛過路費 2000
貸:應付賬款-暫估 2000
還有一筆借:管理費用-電話費 1000
貸:應付賬款-暫估 1000
這二筆無法收到發票的,那我可以將這二筆做到加油費里嗎?加油費有多的,直接改賬本嗎?還是按發票來暫估,具體如何做,麻煩您一個個的解答,并請告知這樣改了是不是之前的報表都不對了?
1/496
2018-04-27
老師 2019年12月份我們欠電力公司的錢 當時沒有發票 跟店里公司核對完 給我們公司出的賬單 當時計入管理費用了 分錄是 借：管理費用 貸：預付賬款 2020年1月份 我們公司付款了 分錄是 借：預付賬款 貸：銀行存款 在做2019年匯算清繳的時候 把電費計入2019年的費用了 因為發票在2020年5月份之前就到了 老師 按照圖片做的分錄是否正確？
1/324
2020-07-03
因為這個領導在另外公司也就職，最終工資會一次性打到另外公司支付和繳納個稅等。如果去年12月份工資先計提是
借：管理費用-工資 125790
-社保 22811
-住房公積金 12672
貸：其他應付款 161273
但是今年實際繳納的工資是 工資 ：87493.78 社保：7123.57 公積金：13122 合計金額107739.35元
因為去年12月份先預提的費用。這種誤差這里怎么調整呢？匯算清繳怎么調整？
1/212
2021-03-26
請教汪老師，因為工資在銷售費用和管理費用之間直接沖過一個數據，比如：借管理費用10000
借銷售費用―10000，前面沒有做紅沖，匯算清繳一定會增加本期還是本年累計數，這樣會有啥后果
4/408
2019-12-25
老師，我現在報匯算清繳，帳上工資3600，實際發工資87000，2019年一季度交企業所得稅29元，管理費用160000，現在不想出現退稅，這賬該怎么調？
1/395
2020-04-28
老師，匯算清繳的時候，管理費用的明細下面的社保費除了要填寫在職工薪酬調整表里，還要填寫在期間費用的那張表上嗎
3/676
2017-04-28
匯算清繳問題。
老師我公司是分公司，在2021年12月升級為一般納稅人。系統自動彈出 關聯業務往來報告表需要填報。
我公司沒有境外業務。
中華人民共和國企業年度關聯業務往來匯總表－－－不會填。
我公司是分公司，有繳交總公司的管理費用，但是沒有任何形式收取總公司費用。這需要填嗎？
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2022-05-24
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