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摘要，調(diào)整未達(dá)起征點(diǎn)的應(yīng)交稅費(fèi)，季度沒(méi)開(kāi)超9要不用交增值稅的意思嗎
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2018-11-07
上個(gè)月的增值稅和城市維護(hù)建設(shè)稅未交，在下月才交的，應(yīng)該怎么做分錄呢？
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2017-09-13
上月，留抵稅額在應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅的借方，這個(gè)月用的時(shí)候怎么做分錄
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2019-03-22
我單位是小規(guī)模納稅人，國(guó)稅是季度申報(bào)，那我每個(gè)月的應(yīng)繳稅金-應(yīng)繳增值稅每月就掛在這個(gè)科目，還是每月到結(jié)到未交增值稅科目里，老師具體每個(gè)月的借貸怎么做
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2016-06-24
增值稅申報(bào)表25行 期初未交稅額22589.2 27行本期已交稅額23492.11 30行本期繳納上期已交稅額23492.11 32行期末未交稅額等于本期應(yīng)交稅額+期初未交-已交的 問(wèn)期初未交稅額什么意思啊 怎么產(chǎn)生怎么計(jì)算的
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2019-03-11
上年未扣進(jìn)項(xiàng)稅，今年補(bǔ)扣后，直接借方結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交稅金~未交稅金，貸方應(yīng)交增值稅~進(jìn)項(xiàng)稅，沒(méi)有通過(guò)其他分錄結(jié)轉(zhuǎn)，可以嗎？
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2018-06-11
轉(zhuǎn)出未交增值稅是二級(jí)明細(xì)還是三級(jí)？三欄式賬本應(yīng)交稅費(fèi)里面沒(méi)有轉(zhuǎn)出未交這個(gè)明細(xì)，登賬的時(shí)候應(yīng)該登到哪里？
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2019-02-20
某公司為制造業(yè)增值稅一般納稅人，生產(chǎn)M產(chǎn)品耗用的甲材料按實(shí)際成本核算，并采用先進(jìn)先出法計(jì)價(jià)。
2020年12月初結(jié)存甲材料1 000千克，單位成本為0.6萬(wàn)元/千克，未計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。12月份該公司發(fā)生
與甲材料有關(guān)的業(yè)務(wù)如下：
（1） 5日，購(gòu)入甲材料600千克并驗(yàn)收入庫(kù)，取得增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款為360萬(wàn)元，增值稅稅額為46.8萬(wàn)元，另以銀行存款支付與材料采購(gòu)相關(guān)的支出共計(jì)6.51萬(wàn)元，其中：運(yùn)費(fèi)5萬(wàn)元、增值稅稅額為0.45萬(wàn)元，保險(xiǎn)費(fèi)1萬(wàn)元、增值稅稅額為0.06萬(wàn)元，運(yùn)費(fèi)及保險(xiǎn)費(fèi)均已取得增值稅專用發(fā)票。
(2）6日，銷售甲材料一批，開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款為270萬(wàn)元，增值稅稅額為35.1萬(wàn)元，全部款項(xiàng)尚未收到。該銷售業(yè)務(wù)符合收入確認(rèn)條件。
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2023-11-13
12月暫估庫(kù)存商品，暫估多了一點(diǎn)，21年5月匯算清繳之前不一定能都收到發(fā)票，就導(dǎo)致暫估的庫(kù)存商品可能納稅調(diào)增，同時(shí)我們有研發(fā)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)可以在匯算清繳之前加計(jì)扣除，那么加計(jì)扣除可以抵扣暫估商品調(diào)增的企業(yè)所得稅嗎？
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2021-01-19
老師，請(qǐng)教幾個(gè)問(wèn)題。
1、建筑施工企業(yè)每月都要對(duì)項(xiàng)目成本進(jìn)行歸集，然后月末再確認(rèn)成本？
2、確認(rèn)成本是將合同成本轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本對(duì)嗎？
3、月末確認(rèn)成本的同時(shí)要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？還是不用結(jié)轉(zhuǎn)？
4、公司產(chǎn)生的稅金及附加、費(fèi)用（管理費(fèi)用等）、營(yíng)業(yè)外收入與支出每月月末都必須進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)？
5、簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目收到專票只能做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，這里的進(jìn)行稅額轉(zhuǎn)出到月底或者年底再結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅？
6、一般計(jì)稅項(xiàng)目收到普票不能抵扣，但是開(kāi)出普票要確認(rèn)銷項(xiàng)稅？
7、無(wú)論是一般計(jì)稅項(xiàng)目還是簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目，計(jì)提分包成本時(shí)，一律將含稅價(jià)記入成本，待取得發(fā)票時(shí)再價(jià)稅分離，發(fā)票上的稅額用來(lái)沖減此前計(jì)提多的成本？
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2020-04-10
老師好！我的問(wèn)題是：我公司是小規(guī)模納稅人，在做收入時(shí)，借：應(yīng)收賬款--公司 1000元，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 990.10元，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 9.9元。我要問(wèn)是的是：到月底時(shí)，要不要將應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)為應(yīng)交稅費(fèi)。借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 9.9元，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅9.9元。我在2019年做賬時(shí)沒(méi)做這筆，在1月份我繳稅前是不是要先補(bǔ)做這個(gè)分錄，再做繳納分錄：借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅9.9元，貸：銀行存款9.9元。這樣做對(duì)么？
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2020-05-25
工商年報(bào)納稅總額
應(yīng)交稅費(fèi)賬上有未交的增值稅 需要扣減嗎
我們沒(méi)有應(yīng)交稅金，應(yīng)交稅費(fèi)有個(gè)人所得稅，算里面嗎
然后增值稅是沒(méi)有交的
只交了印花稅
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2023-04-20
你好，請(qǐng)問(wèn)下，新開(kāi)的廠房，進(jìn)項(xiàng)多，抵扣和沒(méi)抵扣的代賬會(huì)計(jì)都結(jié)轉(zhuǎn)到了一起，借：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)，現(xiàn)在我想將抵扣和未抵扣的分開(kāi)，是不是只要在后面做 借：應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)？
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2019-10-22
未認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅，做分錄是應(yīng)交稅費(fèi)—未抵扣進(jìn)項(xiàng)稅還是應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅 是2級(jí)科目還是3級(jí)科目
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2020-01-07
上個(gè)月計(jì)提的，這個(gè)月繳納，不應(yīng)該是借 應(yīng)交稅費(fèi) 未交增值稅 貸 銀行存款嗎
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2019-01-07
建筑企業(yè)預(yù)收賬款未開(kāi)票需要交增值稅嗎？需要預(yù)計(jì)利潤(rùn)交企業(yè)所得稅嗎？
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2021-05-24
老師，當(dāng)月有部分未認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)票計(jì)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額）？
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2020-12-26
因?yàn)檎J(rèn)證了職工福利費(fèi)。接受了罰款。借：應(yīng)交稅費(fèi)――未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)――進(jìn)項(xiàng)稅額 嗎
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2019-01-03
增值稅未做未開(kāi)票收入，除了交滯納金，還需要調(diào)整納稅申報(bào)表嗎？附加稅怎么核算？
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2019-05-22
剛接手一公司外賬，發(fā)現(xiàn)年底未交增值稅余額是0，應(yīng)交增值借方余額與年底待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅余額是不一樣的，有問(wèn)題嗎？
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2019-02-20
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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