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公司的財務報表我看的是按企業(yè)會計制度填寫的，報表下面有寫，我想問下壞賬損失核算方法，和所得稅計算方法我該怎么填寫
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2018-04-25
個體戶付給法人的稿酬費用怎么做分錄，能否在申報生產(chǎn)經(jīng)營所得時作為成本用，稿酬的個稅是法人自己交還是公司代扣代繳
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2023-08-29
匯算清繳補繳所得稅的話，18年底法定盈余公積就提多了，因為匯算清繳了未分配利潤就少了，這樣法定盈余公積要沖銷回來嗎？
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2019-04-10
個體戶，法人在另一家公司就職，現(xiàn)年末給法人開工資，兩項工資一起計入個稅中綜合所得嗎？在個體戶這邊工資超過多少要計稅？
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2021-12-24
老師您好！請問法人老板1月份將法人變更為他母親.股權也分了60%給她.這要去稅務部門做哪些事情,個人所得稅要繳按什么算?
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2022-03-30
從事生產(chǎn)、經(jīng)營的個人取得的下列所得中，應按照“經(jīng)營所得”項目計征個人所得稅的有（ ）。
A．提供有償咨詢服務的所得
B．從事彩票代銷業(yè)務的所得
C．資金存入銀行的利息所得
D．從事個體出租車運營的所得
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2024-02-07
既有經(jīng)營所得，又有工資薪金所得，2021年度可以在經(jīng)營所得中扣除60000萬和各項扣除，那么，在工資薪金所得中計算個人所得稅的時候是不是ji就得按時間收到的工資就是所得稅了。不能減5000計算個人所得稅。
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2022-02-21
某公司 2020年12月購入電子設備一臺,成本 6萬元,預計凈殘值 0 萬元,預計使用年限 3 年,會計上采用年數(shù)總和法折舊,稅法規(guī)定采用直線法折舊。假定 2021年至 2023年每年利潤總額為 100 萬元,無其他調整事項,企業(yè)所得稅稅率為25%。 要求:寫出 2021 年至 2023 年所得稅相關的會計分錄。
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2024-01-02
2015年末，甲公司購入一套生產(chǎn)設備，實際成本750000元，預計使用年限5年，凈殘值為0.采用年限平均法計提折舊
稅法對折舊年限和凈殘值的規(guī)定與會計相同，計稅時按年數(shù)總和法計列折舊，公司適用所得稅稅率25%，遞延所得稅負債無余額
編制各年相關會計分錄
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2020-04-16
我去補報上個季度的企業(yè)所得稅，麻煩老師幫我看看我填的表對嗎，累計金額那里應納所得稅額應該是實際利潤的25%，可是上次問過這個季度是利潤是正的就需要繳納所得稅，那應納所得稅額本期金額應該是有的 而累計金額應該是沒有的 ，可是又要繳納稅，我改怎樣填寫呢
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2017-01-11
甲公司為全國知名高檔化妝品生產(chǎn)公司，預計2019年銷售收入規(guī)模達到8000萬元，其日常涉及經(jīng)營業(yè)務如下：
4.甲公司為我國居民企業(yè),預計本年將實現(xiàn)盈利3000萬元。本年年初,準備在深圳設立分支機構乙公司。預計乙公司在設立之后最初兩年會虧損,第一年虧損400萬元,第二年虧損100萬元,以后每年盈利600萬元,有效期為8年,折現(xiàn)率為10%，假設甲公司今后每年可實現(xiàn)盈利3000萬元,且甲公司與乙公司均無企業(yè)所得稅納稅調整事項,即盈利額等于應納稅所得額。注：（P/F，10%，1）=0.909，（P/F，10%，2）=0.826。請針對上述案例背景按照增值稅、消費稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅四個板塊進行納稅籌劃方案說明并計算節(jié)稅金額，若能提出有創(chuàng)意的籌劃方案或深度研究籌劃方案中的風險性和可行性會有加分。
提示：每個板塊的籌劃思路可為：稅法依據(jù)——籌劃思路——籌劃方案（前后對比）——結論（包含可行性風險性）
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2019-12-21
甲公司為全國知名高檔化妝品生產(chǎn)公司，預計2019年銷售收入規(guī)模達到8000萬元，其日常涉及經(jīng)營業(yè)務如下：甲公司為我國居民企業(yè),預計本年將實現(xiàn)盈利3000萬元。本年年初,準備在深圳設立分支機構乙公司。預計乙公司在設立之后最初兩年會虧損,第一年虧損400萬元,第二年虧損100萬元,以后每年盈利600萬元,有效期為8年,折現(xiàn)率為10%，假設甲公司今后每年可實現(xiàn)盈利3000萬元,且甲公司與乙公司均無企業(yè)所得稅納稅調整事項,即盈利額等于應納稅所得額。注：（P/F，10%，1）=0.909，（P/F，10%，2）=0.826。請針對上述案例背景按照增值稅、消費稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅四個板塊進行納稅籌劃方案說明并計算節(jié)稅金額，若能提出有創(chuàng)意的籌劃方案或深度研究籌劃方案中的風險性和可行性會有加分。
提示：每個板塊的籌劃思路可為：稅法依據(jù)——籌劃思路——籌劃方案（前后對比）——結論（包含可行性風險性）
1/660
2019-12-22
企業(yè)虧損 不用計提所得稅但是要確認遞延所得稅資產(chǎn)，那最后所得稅費用會有貸方數(shù)，這樣對嗎
1/146
2022-01-05
企業(yè)所得稅年報主表（A1000000），報表項目所得稅費用數(shù)據(jù)1530.48，應該填在A1000000主表第32欄嗎？
1/464
2020-04-16
請問老師企業(yè)所得稅申報時候公司1-2季度一直虧損，到第三季度盈利。報第三季度所得稅要怎么申報呢？
1/1184
2019-11-20
我在做2017年的企業(yè)所得稅清算，利潤表中的所得稅費用要填寫在哪里？
1/1072
2018-05-25
境內公司向乙境外公司支付1000萬股息，境內企業(yè)所得稅稅率25%，境外乙公司預提10%企業(yè)所得稅，甲公司應代繳代購企業(yè)所得稅計算正確的是（）A.1000x10%B.1000x（1-25%）x10%C.1000x（1-25%）x50%x10%D.1000x25%
1/5722
2017-05-15
老師，以前年度所得稅費用變更科目為遞延所得稅資產(chǎn) ，怎么入賬啊？
1/237
2022-12-30
老師這個是這個季度的利潤表
我想問一下，本年累計 所得稅費用 這個有數(shù) ，在企業(yè)所得稅季報中，這個數(shù)提現(xiàn)嗎？
這個數(shù)是上個季度繳納的企業(yè)所得稅
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2024-01-11
你好，老師，接到稅局風險提示要求：寫明當年實發(fā)工資金額、申報個人所得稅工資薪金收入、企業(yè)所得稅報表列支工資薪金支出，若三項不一致，則存在涉稅風險。
1.我想知道當年的實發(fā)工資是不是公司扣完五險一金之后實際支出的銀行金額。 還是個稅也要扣掉之后的收入？
2.申報個人所得稅工資薪金收入也是扣完五險一金之后的收入嗎？還是個稅也要扣掉之后的收入？
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2024-02-28
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