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所得稅按月計提，季度預繳，年終匯繳，每月計提時不滿50萬按小微企業所得稅優惠百分之10計算嗎？還是百分之25？
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2018-05-17
老師 我填報的個人所得稅有兩個員工月工資收入分別是5000和4000，為什么系統產生了個人所得稅？分別是150和120元
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2020-05-13
老師，我在報分公司企業所得稅，出現圖片這種情況怎么處理，企業所得稅都是總部申報的，分公司是非獨立核算？
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2019-04-18
我們收到了匯算清繳去年所得稅退稅，那完整的分錄是這樣嗎？借：銀行存款 貸：應交稅金――企業所得稅借：應交稅金――企業所得稅 貸：以前年度損益調整借：以前年度損益調整 貸：利潤分配――未分配利潤
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2018-07-05
企業發放不超過當地補貼的采暖費免征所得稅，超出部分需要并入當月工資繳納所得稅，如果當月工資加超出部分的采暖費還是未超過3500，是不是這部分采暖費就不用繳納個人所得稅了?
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2017-12-07
老師，年前繳納企業所得稅，是按收入的百分之幾呀 ，那我怎么調好總利潤。得怎么繳納企業所得稅的數值
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2020-01-05
請問老師，個人獨資企業股東在別處另有兼職，即在兩處取得所得，是分別征收個人所得稅還是合并征收？
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2018-12-18
如果第三季度的企業所得稅是2000，申報時，因為第二季度繳納了企業所得稅1500，所以第三季度繳納的企業所得稅是500，那么這個第三季度繳納的這500元的企業所得稅怎么做分錄
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2018-12-28
所得稅預繳的，18年得去退稅計在年檢那一部分稅額里不
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2018-06-21
個人所得稅的收入額包不包括個人所交社保醫保那部分
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2019-02-12
請問老師下面1/2兩個操作，補交以前年度企業所得稅和匯算清繳后補繳的所得稅兩個操作有什么區別？我不太明白。感覺是一樣的，只是一個用到以前年度損益調整一個沒有。
第一個補交所得稅的帳務處理
1、補提所得稅
借:以前年度損益調整
貸:應交稅金-所得稅
2、結轉以前年度損益
借:利潤分配--未分配利潤
貸:以前年度損益調整
3、補交時
借:應交稅金-所得稅
貸:銀行存款
第二個匯算清繳后補繳的所得稅的會計分錄是:
(1)補計提:
借:未分配利潤-補繳企業所得稅
貸:應交稅費-企業所得稅
(2)支付時:
借:應交稅費-企業所得稅
貸:銀行存款
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2020-04-29
分支機構需要填報企業所得稅匯總納稅分支機構分配表嗎？
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2017-06-08
1、外管證當時預交交所得稅，假如100元。分錄借所得稅費用，貸應交所得稅沒錯吧。2、生成的利潤表中凈利潤=利潤總額-所得稅得用，在申報的時候我直接按利潤表上凈利潤的25%交稅嗎？
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2017-10-16
老師我想問下，就是補繳納去年的所得稅，
這個分錄對不對。
借：以前年度損益調整
貸：應交稅費——企業所得費
借：應交稅費——企業所得費
貸：銀行存款
借:利潤分配-未分配利潤
貸:以前年度損益調整
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2019-09-11
企業所得稅第四季度可以到5.31號前報，第四季是要交所得稅，如果這個月要到月底報，那所得稅計提分錄是坐在12月還是這個月
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2019-01-04
老師好，21年做20年企業所得稅匯算清繳時，涉及到調增補企業所得稅，應納稅所得額100萬以內的部分適用2.5%稅率還是5%的稅率？
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2021-04-30
公司一直都有交利息股息紅利所得，現在公司準備注銷，這個利息股息紅利所得可以遞減未分配利潤需要繳交的個人所得稅嗎？
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2019-04-03
2020年甲公司發生如下業務（節選）
因對外投資收到投資利潤
200萬元，取得罰款收入100萬元，向希望工程捐贈人民幣88萬元。
出售商品5000萬元，成本為2500萬元。產生管理費用12萬元，銷
售費用50萬元，財務費用10萬元。發生增值稅450萬元，印花稅
10萬元，水利基金2萬元。公允價值損失100萬元，投資損失20萬
元。
按25%計算所得稅 不考慮其他因素。
(1）求甲公司2020年營業利潤「填空1]
(2）求甲公司2020年利潤總額「填空2]
(3）求甲公司2020年凈利潤「填空31
（4）編制太年利潤結轉分錄
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2022-11-29
老師，9月有利潤10萬要計提所得稅 分錄是 借所得稅費用10*5%? 貸，應交稅費，應交企業所得稅；10月交稅，借應交稅費， 貸，銀行存款么？
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2023-10-07
是有一筆匯繳清算所得稅補交2200的所得稅，其中是調整了福利費還有招待費。補交2200的所得稅整個完整的分錄麻煩幫寫一下。
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2018-09-11
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