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老師 個人所得稅app里 顯示[您已在經營所得匯算清繳中填報了“減除費用”，不可重復扣除。如您需在綜合所得年度匯算中填報，可先更正經營所得申報，否則上述項目將默認為0。] 這個要如何更改？
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2022-03-04
老師，請問一下，我們公司總經理因為他個人原因，他名下的所有賬號被凍結了，我們公司又不提備用金，現在要發工資，他的工資要讓我打到我卡里再讓我取現金給他，這種操作是否可行？他的工資6千多，上報個人所得稅時是按照他的名義正常申報
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2020-07-03
影視行業，編劇的劇本使用費、版權費用，根據個人所得稅法律制度的規定，區分一下勞務報酬、稿酬、特許權使用費，麻煩能舉例嘛？包含計算方法和公式
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2024-12-27
用人單位不申報，個人能辦理個人所得稅嗎？
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2021-11-06
老師，您好，我想問一下，我們補付2010至2019年的土地租賃費，這一部分費用，我可以直接計入到19年費用當中去嗎？更正2019年的企業所得稅報表。
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2020-06-16
可以延長認繳出資額吧，自己延長，
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2023-05-08
遞延年金的現值遞延期怎么確定
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2020-04-21
企業所得稅用計提嗎，
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2018-10-18
企業所得稅用計提嗎？
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2021-06-08
匯算所得稅還用調減？
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2017-05-10
先計提了所得稅費用，待上交時發現多計提了。年報報完后，如何調整？ 計提時 借:所得稅費用 120 貸:應交稅費應交所得稅 120 。上交時交了100， 借:應交稅費_應交所得稅 120 貸: 以前年度損益_所得稅費用 20 銀行存款 100 可以嗎？
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2019-01-06
老師，這個是因為后6年每年年初這句，所以遞延期是1年的嗎？
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2019-11-24
綜合所得中勞務報酬所得，稿酬所得，特許權使用費所得收入減除20％費用后的余額為收入額，和不超過4000減除費用按800計算。4000元以上減除費用按20％計算。這兩條規定代表的是同一個意思么？
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2020-05-23
增值稅納稅申報表第23行稅控盤服務費一列保存的時候為什么出現1+3列之和 大于0‘未取得備案信息，是否保存？
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2018-06-09
老師：季度上預交企業所得稅咱做會計分錄？季度上企業所得稅應納稅所得額(利潤額)在100萬元以下享受的優惠要作營業外收入一稅收優惠處理不。是每季度計提所得稅費用，年度匯算小于計提數直接沖減所得稅費用？
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2019-10-16
我是小微企業。前三季度核定征收，但利潤總額大于按核定計算的應納稅所得額。四季度被稅務改為查賬征收了，請問我四季度計提所得稅時只考慮第四季度的收入，還是要把前三季度會計報表利潤總額大于按核定計算的應納稅所得額的差額部分一并計提。計提時怎樣做分錄呢（如應納稅所得額為30萬），1、借：所得稅費用 （30萬*0.25） 貸：應交稅費—應交企業所得稅（30萬*0.25）；借：應交稅費—應交企業所得稅（減半減率部分） 貸：營業外收入—減免稅款（減半減率部分）。如果這樣，營業外收入不是又并入了利潤總額，形成循環了？2、借：所得稅費用（30萬*0.5*0.2） 貸：應交稅費—應交企業所得稅（30萬*0.5*0.2），這樣也感覺反映不全面。盼復，我好報稅。謝謝老師哈！
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2018-01-14
甲公司為一家上市公司，2019年持有乙公司交易性金融資產的相關資料如下:
(1) 1月1日，甲公司委托證券公司從二級市場購入乙公司股票，支付1640萬元 (其中包含已宣告但尚未發放的現金股利40萬元)，另支付相笑交易費用4萬元，取得的增值稅專用發票上注明的增值稅稅額為0.24萬元，甲公司將其劃分為交易性金融資產核算。
(2)1月5日，收到乙公司發放的現金股利40萬元。
(3) 6月30日，持有乙公司股票的公允價值為1800萬元，同日乙公司宣告發放上半豐服利40萬元。
(4) 10月31日，甲公司將持有的乙公司股票全部出售，售價為2100萬元，適用的增值稅稅率為6%，款項已收到。
要求:根據上逃業務編制下列會計分錄。(1) 1月1日，購入股票的會計分錄。(2) 1月5日，收到股利的會計分錄。
(3) 6月30日，股票市價變動及宣告發放股利的會計分錄。
(4)10月31日，股票出售的會計分錄。
(5)10月31日，轉讓金融產品應交增值稅的會計分錄。
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2020-06-15
補交之前的所得稅，科目應該用二級應交稅金--所得稅還是直接用一級所得稅科目，如果用二級科目在報表上看不到數據，這樣可以嗎
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2023-03-22
老師，如果做了預計負債，需要做遞延嗎？遞延在報表中也沒看到遞延
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2024-11-13
想請教一個問題：公司買入昂貴的電子設備，一年的免費保修期就快到期，業務部門準備購買延保服務，可再延長保修期三年。 請問這延保費用是應該資本化還是作為待攤費用呢？
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2014-09-18
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