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老師我想問一下，年初2月份（年度所得稅匯算前）發生較大金額以前年度損益調整500萬（上一年度記在管理費用里，此項費用已經確定不再支出，需要在2月份沖銷），那么，所得稅匯算時填寫年度資產負債表和利潤表需要調整這500萬元嗎，如果調整，所得稅匯算年度報表和去年第四季度報表不一致會不會有影響
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2020-11-23
審計以前年度連查，導致企業資產負債表期末未分配利潤≠起初未分配利潤+利潤表利潤累計數。原因是系統期初利潤分配數和審計利潤分配期初數不符，差異是上年未分配利潤需要調整才能和起初一致，上述勾稽關系正確。但企業未調整以前年度未分配利潤，而在17年一次調整使資產負債表和利潤表期末數同審計
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2018-03-19
企業所得稅匯算清繳里的“職工薪酬納稅調整明細表”中的工資薪金一行，賬載金額和稅收金額的數字應該是一樣的么，納稅調整金額為0是不用做納稅調整的意思么？
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2017-05-25
您好，我想問下就是這個月社保基數調整了，我們要做補退調整，如果這個月有人員離職，那這個人是不是工資表里就不要做工資， 直接做他的社保補退調整就可以了？
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2019-08-01
老師，去年利潤表中的營業收入填錯了，把稅額加上了，現在做納稅調整，在收入類調整項目中，是在第九項其他里面做調減嗎？
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2020-05-22
現在是2020年5月，那企業所得稅年度報表，收入填的是整年（2019年1月到2019年12月）的收入是嗎？其他都是相對應一整年的是嗎？
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2020-05-24
收到以前年度的稅局政策性退回增值稅，已計入以前年度損益調整，在匯算清繳中納稅調整項目明細表哪一行進行調增？
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2022-05-17
老師，在事務報表合并章節，存貨公允價值高，為什么有的全部調整到貸方資本公積，有的調整到遞延所得稅負債+資本公積
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2021-08-09
老師 請問 調整賬后 為什么利潤表還是本月金額少了 本年累計多了 而且少了和多了的金額就是調整的兩筆憑證的稅金 ？
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2020-01-14
我在重點稅源報表里把一項數據填錯，不要緊嗎？下個月可以調整是怎么調整 是直接寫正確的還是把這個月的重新申報？
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2021-03-06
去年12月份的收入，1月份做過一次發票紅沖，做了提前年度損益調整，請問匯算清繳時這筆收入在哪張表格里面做調整
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2021-04-15
請教大家一個問題：2013年報表已出，12月份收入已申報增值稅，2014年2月份審計時提出調增2013年12月收入。問：賬務處理怎么調整？方法一：2月份做調整憑證，調整以前年度損益，下月初申報增值稅，會導致2014年度每個月的資產負債表期初數都和2013年度審計后期末數不一致。方法二，調整憑證做在2013年12月，導致當月申報增值稅和報表不一致。
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2014-10-14
老師，合并報表這個模塊中，如果當年有未實現內部交易，在合并報表中對長股投賬面價值用權益法做調整的時候，不需要考慮內部交易抵消問題嗎？直接用當年未經調整的凈利潤按持股比例調整嗎？權益法下，如果有未實現內部交易，是需要對年末凈利潤抵消調整后再按持股比例確認投資收益和賬面價值，合并報表好像不需要？
1/1953
2019-09-25
2016年匯算清繳納稅調整后所得是-8萬元，2017年納稅調整后所得是-25萬，那2017年匯算清繳的彌補虧損表怎么填？（說行、列即可）
1/474
2018-04-02
你好，請問一下，以前年度損益調整，未調整上年報表，只在今年結轉到未分配利潤里了，那就不影響上年的的未分配利潤，是吧
1/687
2020-02-18
稅務會計中資產負債表債務法會計利潤調整調減，是根據算出的應納稅暫時性差異的差額（賬面價值—計稅基礎）調整的嗎？
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2024-01-06
審計出具前三年的審計報告，需要調整賬面與審計報告里的財務報表數據保持一致嗎？哪些科目需要調整？哪些不需要調賬？
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2021-07-17
老師 在編寫利潤表的時候有個以前年度損益調整科目 當年交去年的企業所得稅罰款時需要在以前年度損益調整寫嗎
1/1219
2018-05-16
我在重點稅源報表里把一項數據填錯，不要緊嗎？下個月可以調整是怎么調整 是直接寫正確的還是把這個月的重新申報
1/4368
2021-03-06
公司請了審計，審計查賬后給出了審計調整分錄，是不是就是在做匯算清繳了。我直接按審計調整后的報表申報就可以了，
1/1905
2020-04-08
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