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老師您好，問個(gè)事情，匯算清繳的那個(gè)企稅表沒有自動(dòng)填入數(shù)字，我是應(yīng)該按4季度的財(cái)報(bào)利潤表填，管理費(fèi)用歸管理費(fèi)用，銷售費(fèi)用填銷售費(fèi)用，還是可以按企稅4季度填，直接把銷售管理費(fèi)用全部填在營業(yè)成本里面就行。
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2020-04-23
審計(jì)報(bào)告出來 與實(shí)際報(bào)送匯算清繳的退稅數(shù)據(jù)不一致有關(guān)系嗎，因?yàn)閳?bào)告出來，中間涉及了研發(fā)和管理費(fèi)用的調(diào)整，但是利潤就沒法改了。導(dǎo)致實(shí)際匯算清繳退的企業(yè)所得稅比審計(jì)報(bào)告多10萬，有沒有什么大問題
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2020-04-26
你好！2024年12月份費(fèi)用發(fā)票入賬20251年1月份管理費(fèi)用，請問2026年申報(bào)2025年匯算清繳時(shí)需要利潤調(diào)增嗎？是全部金額都會(huì)調(diào)增嗎？謝謝
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2025-01-12
匯算清繳中期間費(fèi)用表格中的管理費(fèi)用中的職工薪酬包括哪些？
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2019-05-27
離職補(bǔ)償金做到管理費(fèi)用福利里，匯算清繳時(shí)候要不要按照14%還是管理費(fèi)用福利費(fèi)減去離職補(bǔ)償金填入職工福利費(fèi)支出
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2020-03-16
請問平時(shí)福利費(fèi)計(jì)入管理費(fèi)用的，匯算清繳的時(shí)候職工福利費(fèi)支出那欄可以填嗎
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2020-04-11
水電費(fèi)產(chǎn)生的違約金是入管理費(fèi)用還是營業(yè)外支出，稅前能抵扣嗎？匯算清繳時(shí)要不要調(diào)增
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2021-07-06
老師，匯算清繳前調(diào)整了一筆19年多計(jì)入管理費(fèi)用，并結(jié)轉(zhuǎn)到了利潤分配，匯算清繳做了調(diào)增。請問申報(bào)年度財(cái)務(wù)報(bào)表是按去年的財(cái)報(bào)申報(bào)還是按調(diào)整后的申報(bào)
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2020-05-19
管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用下面需要設(shè)定一個(gè) 其他 的子明細(xì)嗎,還是一般都直接是什么就增加什么就行，不設(shè)置“其他”,我們有財(cái)務(wù)軟件,匯算清繳的時(shí)候，管理費(fèi)-其他 是不是有這個(gè)選項(xiàng)
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2019-02-21
問下老師，資產(chǎn)負(fù)債表里面掛了比較大的其他應(yīng)收款，很早就掛了，現(xiàn)在也查不清楚，那年底最后一次季報(bào)要清理干凈嗎？然后有什么方法可以清掉？
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2016-12-29
我想請問一下，稅控盤清卡是清的上個(gè)月的超稅資料嗎，我們公司逾期清卡，我18號去稅務(wù)局，稅務(wù)局說，這樣我16-17號的發(fā)票就不能作廢，有點(diǎn)不太理解
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2020-01-22
老師你好，我們公司屬于技術(shù)推廣公司。現(xiàn)在公司正在辦理注銷手續(xù)，到清算這一步了，財(cái)務(wù)應(yīng)該怎樣清算啊。
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2017-08-31
你好老師，去年暫估的主營業(yè)務(wù)成本，今年收到發(fā)票，還沒有做匯算清繳，那賬務(wù)怎么處理，匯算清繳要調(diào)整嗎？
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2022-05-19
月初沒有上報(bào)匯總，報(bào)稅成功后，反寫不成功，這個(gè)可以去稅務(wù)大廳辦理清卡嗎？清卡后，之前的開票信息還在嗎。
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2019-04-16
清問一下，我在2022年作了一筆以前年度損溢調(diào)整，調(diào)增了21年的一筆費(fèi)用，作2022年的匯算清繳時(shí)要怎么處理呀？
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2023-05-11
所得稅匯算清繳中，存貨盤虧和固定資產(chǎn)正常報(bào)廢清理是要填寫資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表嗎？
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2017-04-17
乙公司為增值稅一般納稅人，現(xiàn)有一項(xiàng)固定資產(chǎn)因毀損進(jìn)行處置，原價(jià)為800萬元，截至目前已計(jì)提折舊300萬元，計(jì)提減值準(zhǔn)備20萬。處置時(shí)的殘料價(jià)值為5萬元，變價(jià)收入為30萬元。清理過程中發(fā)生自行清理費(fèi)用2000元。有關(guān)收入、支出均通過銀行辦理結(jié)算。乙公司應(yīng)編制如下會(huì)計(jì)分錄：① 將報(bào)廢固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理時(shí)：② 收回殘料價(jià)值和變價(jià)收入時(shí)：③ 支付清理費(fèi)用時(shí)：④ 結(jié)轉(zhuǎn)報(bào)廢固定資產(chǎn)發(fā)生的凈損失時(shí)：
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2022-05-11
老師好！我公司是小規(guī)模納稅人企業(yè)，2020年5月公司有一臺(tái)從二手市場買回來的車，原值是187200元，凈值約11萬，現(xiàn)要拿到二手市場賣給個(gè)人，出售價(jià)格是20000元。我要問的是：1.車賣20000元這個(gè)價(jià)格可以么？2.從二手市買賣開出來的發(fā)票可以用來做賬么？3.如果不開買賣發(fā)票開汽車修理費(fèi)，只有過戶費(fèi)發(fā)票可以做固定資產(chǎn)清理嗎？4.分錄怎么做？請老師指教，謝謝！
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2022-06-07
一般納稅人，外帳，以前的會(huì)計(jì)計(jì)提壞帳準(zhǔn)備一直做借：管理費(fèi)用 貸：壞帳準(zhǔn)備，這個(gè)帳可以調(diào)整嗎？現(xiàn)在16年匯算清繳可以調(diào)帳嗎？
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2017-04-17
老師，
2017年12月，前會(huì)計(jì)根據(jù)申請專利的費(fèi)用把5個(gè)專利產(chǎn)品計(jì)入了無形資產(chǎn)，金額不大，都是3萬、5萬、8萬這樣，當(dāng)月沒有攤銷，到2018年1月-4月，對其中2個(gè)產(chǎn)品進(jìn)行了攤銷，我看金額是按照3年攤銷的。
問題 ：
1、前面研發(fā)這個(gè)無形資產(chǎn)的費(fèi)用都進(jìn)了管理費(fèi)用，后面僅憑這個(gè)專利申請的單子做無形資產(chǎn)可以嗎？是要拿到專利證書才可計(jì)入無形資產(chǎn)嗎？
2、是直接轉(zhuǎn)無形資產(chǎn)還是需要經(jīng)過什么單位評估價(jià)值嗎？
3、這種形成專利的是不是一定要進(jìn)無形資產(chǎn)？如果費(fèi)用允許的情況下，是不是可以直接進(jìn)費(fèi)用？
4、專利產(chǎn)品一般是不是要攤10年？她攤3年可以嗎？我們這么小價(jià)值也要攤10年嗎？按什么年限攤才和稅法沒有差異，匯算清繳時(shí)不需調(diào)整？
5、她2017年12月沒有進(jìn)行攤銷，我要不要調(diào)整？還是直接從2018年1月起進(jìn)行調(diào)整？在5月份調(diào)整成正確的？
6、她攤銷時(shí)分錄是直接這么做的：
借 管理費(fèi)用
貸 無形資產(chǎn)
我是不是要增加一個(gè)累計(jì)攤銷，把前面做的全部調(diào)整一下？
7、前會(huì)計(jì)把專利的年費(fèi)也算在無形資產(chǎn)，我是不是要調(diào)出來做費(fèi)用？
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2018-05-23
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
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