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老師您好，問個事情，匯算清繳的那個企稅表沒有自動填入數字，我是應該按4季度的財報利潤表填，管理費用歸管理費用，銷售費用填銷售費用，還是可以按企稅4季度填，直接把銷售管理費用全部填在營業成本里面就行。
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2020-04-23
審計報告出來 與實際報送匯算清繳的退稅數據不一致有關系嗎，因為報告出來，中間涉及了研發和管理費用的調整，但是利潤就沒法改了。導致實際匯算清繳退的企業所得稅比審計報告多10萬，有沒有什么大問題
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2020-04-26
你好！2024年12月份費用發票入賬20251年1月份管理費用，請問2026年申報2025年匯算清繳時需要利潤調增嗎？是全部金額都會調增嗎？謝謝
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2025-01-12
匯算清繳中期間費用表格中的管理費用中的職工薪酬包括哪些？
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2019-05-27
離職補償金做到管理費用福利里，匯算清繳時候要不要按照14%還是管理費用福利費減去離職補償金填入職工福利費支出
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2020-03-16
請問平時福利費計入管理費用的，匯算清繳的時候職工福利費支出那欄可以填嗎
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2020-04-11
水電費產生的違約金是入管理費用還是營業外支出，稅前能抵扣嗎？匯算清繳時要不要調增
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2021-07-06
老師，匯算清繳前調整了一筆19年多計入管理費用，并結轉到了利潤分配，匯算清繳做了調增。請問申報年度財務報表是按去年的財報申報還是按調整后的申報
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2020-05-19
管理費用和銷售費用下面需要設定一個 其他 的子明細嗎,還是一般都直接是什么就增加什么就行，不設置“其他”,我們有財務軟件,匯算清繳的時候，管理費-其他 是不是有這個選項
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2019-02-21
老師你好，我們公司屬于技術推廣公司。現在公司正在辦理注銷手續，到清算這一步了，財務應該怎樣清算啊。
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2017-08-31
你好老師，去年暫估的主營業務成本，今年收到發票，還沒有做匯算清繳，那賬務怎么處理，匯算清繳要調整嗎？
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2022-05-19
月初沒有上報匯總，報稅成功后，反寫不成功，這個可以去稅務大廳辦理清卡嗎？清卡后，之前的開票信息還在嗎。
1/1375
2019-04-16
清問一下，我在2022年作了一筆以前年度損溢調整，調增了21年的一筆費用，作2022年的匯算清繳時要怎么處理呀？
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2023-05-11
所得稅匯算清繳中，存貨盤虧和固定資產正常報廢清理是要填寫資產損失稅前扣除及納稅調整明細表嗎？
1/5227
2017-04-17
問下老師，資產負債表里面掛了比較大的其他應收款，很早就掛了，現在也查不清楚，那年底最后一次季報要清理干凈嗎？然后有什么方法可以清掉？
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2016-12-29
我想請問一下，稅控盤清卡是清的上個月的超稅資料嗎，我們公司逾期清卡，我18號去稅務局，稅務局說，這樣我16-17號的發票就不能作廢，有點不太理解
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2020-01-22
老師好！我公司是小規模納稅人企業，2020年5月公司有一臺從二手市場買回來的車，原值是187200元，凈值約11萬，現要拿到二手市場賣給個人，出售價格是20000元。我要問的是：1.車賣20000元這個價格可以么？2.從二手市買賣開出來的發票可以用來做賬么？3.如果不開買賣發票開汽車修理費，只有過戶費發票可以做固定資產清理嗎？4.分錄怎么做？請老師指教，謝謝！
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2022-06-07
乙公司為增值稅一般納稅人，現有一項固定資產因毀損進行處置，原價為800萬元，截至目前已計提折舊300萬元，計提減值準備20萬。處置時的殘料價值為5萬元，變價收入為30萬元。清理過程中發生自行清理費用2000元。有關收入、支出均通過銀行辦理結算。乙公司應編制如下會計分錄：① 將報廢固定資產轉入清理時：② 收回殘料價值和變價收入時：③ 支付清理費用時：④ 結轉報廢固定資產發生的凈損失時：
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2022-05-11
一般納稅人，外帳，以前的會計計提壞帳準備一直做借：管理費用 貸：壞帳準備，這個帳可以調整嗎？現在16年匯算清繳可以調帳嗎？
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2017-04-17
老師，
2017年12月，前會計根據申請專利的費用把5個專利產品計入了無形資產，金額不大，都是3萬、5萬、8萬這樣，當月沒有攤銷，到2018年1月-4月，對其中2個產品進行了攤銷，我看金額是按照3年攤銷的。
問題 ：
1、前面研發這個無形資產的費用都進了管理費用，后面僅憑這個專利申請的單子做無形資產可以嗎？是要拿到專利證書才可計入無形資產嗎？
2、是直接轉無形資產還是需要經過什么單位評估價值嗎？
3、這種形成專利的是不是一定要進無形資產？如果費用允許的情況下，是不是可以直接進費用？
4、專利產品一般是不是要攤10年？她攤3年可以嗎？我們這么小價值也要攤10年嗎？按什么年限攤才和稅法沒有差異，匯算清繳時不需調整？
5、她2017年12月沒有進行攤銷，我要不要調整？還是直接從2018年1月起進行調整？在5月份調整成正確的？
6、她攤銷時分錄是直接這么做的：
借 管理費用
貸 無形資產
我是不是要增加一個累計攤銷，把前面做的全部調整一下？
7、前會計把專利的年費也算在無形資產，我是不是要調出來做費用？
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2018-05-23
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