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某公司2018年計算的當年應交所得稅為100萬元，遞延所得稅負債年初數為30萬元、年末數為35萬元，遞延所得稅資產年初數為20萬元、年末數為18萬元，不考慮其他因素，該公司2018年應確認的所得稅費用為（ ）萬元
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2020-07-23
稅盤發票抵扣時，如何做分錄我用現金購買時是是按辦公費做賬的這是否正確
1/376
2018-07-11
老師公司交的社保跟公積金，需要填在企業所得稅年報里面哪一欄？這個表要不要填
1/1742
2020-05-18
老師，我問下，填企業所得稅年報有個公積金那欄，我這個照到哪個數據填，單位出一部分個人出一部分
1/926
2020-04-15
就是對公賬戶轉出兩筆錢都超過了5000，寫的備注是工資，但是工資不是那么多，申報個人所得稅的時候是按正常的寫的沒超過5000，需要繳稅嗎？
1/1770
2019-05-28
老師，你好，我在代理記賬公司，有些小規模納稅人只有發放工資的銀行單，我是否也要去幫他們算出員工個稅，并到個人所得稅網站去進行個稅申報，聽說現在個稅申報都是自己手機下載App進行申報，所以不太確定，
1/610
2020-04-06
某企業資本總額為800萬元，債務資本：主權資本為1：3，現準備追加籌資200萬元，有兩種方案：(A)增加主權資本，(B)增加負債。已知(1)增資前負債利率為10%，若采用負債方案，所有負債利率則提高到12%；(2)公司所得稅率為30%；(3)增資后總資產息稅前利潤率可達20%。試求每股盈余無差別點并比較兩方案。這道題怎么做
1/2015
2022-03-25
某企業資本總額為800萬元，債務資本：主權資本為1：3，現準備追加籌資200萬元，有兩種方案：(A)增加主權資本，(B)增加負債。已知(1)增資前負債利率為10%，若采用負債方案，所有負債利率則提高到12%；(2)公司所得稅率為30%；(3)增資后總資產息稅前利潤率可達20%。試用每股盈余無差別點并比較兩方案。
老師，這一題我算的追加后的利息為24，為什么是錯的
1/5460
2020-03-23
18年11月份注冊一個分公司（小規模納稅人，所得稅在總公司申報），那么我第四季度的所得稅申報是否要合并，第一個碰到有分公司的，不知道怎么處理
2/544
2019-01-04
假如我是農民工，為A公司的項目做臨時的活，現在向A公司做工的錢，A公司要我去稅局代開發票，我是代開經營所得還是勞務所得？二者有什么不一樣？
1/684
2019-08-29
分支機構是不是不享受企業所得稅優惠政策？分公司可以變為獨立法人資格嗎？分公司如果不享受企業所得優惠也要預繳企業所得稅嗎？季度申報時怎么申報這個稅
1/931
2020-11-08
老師您好，請問下企業所得稅，如果公司有2個經營項目有收入，一個為企業所得稅免稅項目， 一個沒有政策免稅，請問下所得稅應該如何計算？公司的管理費用如何分攤？
1/1296
2019-04-17
老師，您好
特殊情況:特殊情況下,分公司可以成為所得稅獨立納稅人.如果分公司成為所得稅獨立納稅人,單獨進行匯算清繳,應當可以享受小微企業所得稅優惠政策.
3/650
2021-12-27
小規模納稅人的定額跟個體戶的定額有什麼區別？？
2/663
2017-04-18
甲上市公司 2019 年度取得境內應納稅所得額 820萬元，適用 25%的企業所得稅稅率。另外，甲上市公司分別在 A、B兩國設有分支機構(我國與 A、B兩國已經締結避免雙重征稅協定)，在A國分支機構的應納稅所得額為70萬元，A國企業所得稅稅率為20%;在B國的分支機構的應納稅所得額為110萬元，B國企業所得稅稅率為30%。假設甲上市公司在 A、B兩國所得按我國稅法計算的應納稅所得額和按A、B兩國稅法計算的應納稅所得額一致，兩個分支機構在 A、B兩國分別繳納了 14萬元和33 萬元的企業所得稅。請計算甲上市公司在匯總時的抵免限額及應繳納的企業所得稅。
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2022-12-08
房地產公司,雇傭工人貼瓷磚,支付貼瓷磚費用需要取得發票還是可以讓對方做工資表？
1/1371
2019-11-16
假定某居民個人納稅人為獨生子女。
2022
年交完社保和住房公積金后
取得工資收入
10萬元，勞務報酬1萬元，稿酬1萬元
西N1萬元，
該納
稅人有
個小孩兒，
，由其扣除子女教育專]
附加
父母健在日年滿60歲，計算其當年應
系食
納的個人所得稅額。
3/507
2023-11-07
甲公司借款給乙公司100萬；1、甲乙無關聯，增值稅、印花稅、所得稅各是多少；2、甲乙關聯，增值稅、印花稅、所得稅各是多少；以上均為非金融企業，無其他費用，稅率6%，所得稅稅率25%
6/1537
2020-07-08
對方個人給我公司開具的垃圾清運費發票，是到稅務局代開的。我公司需要代扣代繳個人所得稅，在個稅系統是在正常工資薪金所得申報還是在勞務報酬所得申報
1/5112
2019-09-11
老師好，我公司在外地項目預繳了所得稅，但總公司在季度預繳時因彌補以前年度虧損無需繳納所得稅，預繳的這部分所得稅應該怎樣處理，申報表中怎樣填寫，謝謝
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2021-01-17
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