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A企業(yè)為生產(chǎn)型出口企業(yè)，該產(chǎn)品的征稅率為13%,退稅率為9%。2019年10月有 關(guān)資料如下:
(1) 2019年10月初的上期未抵扣完的進(jìn)項(xiàng)稅額為7000元。
(2)購(gòu)進(jìn)原材料取得增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款2 000 000元，稅款260 000元， 款項(xiàng)已經(jīng)支付，貨物已經(jīng)入庫(kù)。
(3)支付運(yùn)費(fèi)21800元(含稅價(jià))，并取得增值稅專用發(fā)票。
(4)內(nèi)銷一批產(chǎn)品，不含稅銷售額為1 000 000元。款項(xiàng)已經(jīng)收到。
(5) 報(bào)關(guān)出口一批產(chǎn)品，離岸價(jià)為100 000美元(假定匯率為1:6.5)，款項(xiàng)尚未收到。
要求計(jì)算: (1) A企業(yè)2019年10月 份增值稅的應(yīng)納稅額;、(2) A企業(yè)2019年10月份增值稅的免抵退稅額;(3) A企業(yè)2019年10月份增值稅的應(yīng)退稅額; (4)有關(guān)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)分錄
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2021-05-21
企業(yè)有退伍士兵,然后是每年9000,現(xiàn)在我們要抵減增值稅,我們可以一次性都抵減嗎 還是要一個(gè)月一個(gè)月的抵減
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2021-12-13
請(qǐng)問(wèn)大家有沒(méi)有人知道增值稅留抵退稅的退稅款是怎么計(jì)算出來(lái)的，上月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，收到一筆退稅款這個(gè)數(shù)額對(duì)不上
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2022-04-25
老師我是9月份開(kāi)票，10月紅沖，增值稅和附加稅稅金已交，我們10月份可以申請(qǐng)退稅，應(yīng)退稅金未退留著待抵扣，怎么做分錄
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2020-11-06
外貿(mào)企業(yè)12月份的發(fā)票要退稅，1月份認(rèn)證時(shí)選成了抵扣認(rèn)證，退稅系統(tǒng)一直查不到相關(guān)信息，怎么操作才能重新退稅呢
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2020-06-05
老師，我們公司有即征即退，那軟件的進(jìn)項(xiàng)是不是不可以抵扣硬件，要留抵扣軟件銷售的？
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2021-05-11
開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票都貼那些發(fā)票，如退回來(lái)的抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)。負(fù)數(shù)開(kāi)的記賬戀情、抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)。
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2020-06-29
稅控維護(hù)費(fèi)抵減增值稅后分錄借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅費(fèi)/貸：管理費(fèi)用（紅字），請(qǐng)問(wèn)抵減后，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅費(fèi)這個(gè)科目月末如何結(jié)轉(zhuǎn)？結(jié)轉(zhuǎn)分錄？
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2021-10-26
大家知道ETC過(guò)路費(fèi)發(fā)票當(dāng)時(shí)充值的時(shí)候開(kāi)了一張發(fā)票是免稅的，后續(xù)實(shí)際費(fèi)用產(chǎn)生時(shí)還能開(kāi)發(fā)票嗎？過(guò)路費(fèi)發(fā)票是可以抵扣的，這張免稅的發(fā)票如何抵扣啊
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2020-06-08
我們單位金稅盤(pán)年費(fèi)280計(jì)入了減免稅款，但是實(shí)際抵扣不完，后續(xù)公司也不再經(jīng)營(yíng)，也沒(méi)有增值稅讓它抵減了，現(xiàn)在減免稅款借方有余額，怎么辦？需要轉(zhuǎn)出嗎
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2022-06-13
公司是小規(guī)模納稅人，支付金稅盤(pán)免費(fèi)330元，這個(gè)可以抵扣不。分錄可以這樣做嗎？借:管理費(fèi)用-辦公費(fèi)330 貸:庫(kù)存現(xiàn)金 330抵扣時(shí):借:營(yíng)業(yè)外收入 330 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅 330
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2017-03-13
我是小規(guī)模，如果是在30000以下， 我想免稅，是不是只有讓人代開(kāi)增值普票 如果我代開(kāi)增值普票，對(duì)方是不是就不能抵扣了
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2016-07-18
老師。我是季度報(bào)賬的！9萬(wàn)內(nèi)免稅。我現(xiàn)在帶來(lái)了增值稅6萬(wàn)。現(xiàn)在國(guó)稅要如何填寫(xiě)上報(bào)。交過(guò)的說(shuō)是不是可以抵扣以后的稅金？
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2017-10-12
餐飲業(yè)零售商開(kāi)取的免稅專票也不能按買(mǎi)價(jià)的百分之11抵扣嗎？
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2017-08-15
老師，農(nóng)牧免稅進(jìn)項(xiàng)票，金額是10000的話進(jìn)項(xiàng)抵扣為什么是10000*9%=900，而不是10000÷1.09*0.09=825？
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2019-07-17
計(jì)算應(yīng)納稅額的，這里的4.7萬(wàn) 不用交附加稅嗎？免抵稅額是4.7 不應(yīng)該交附加稅嗎？
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2022-02-10
我公司是建筑業(yè)，干的道路綠化，采購(gòu)一批免稅苗木，可以抵扣嗎？
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2019-08-29
老師，享受經(jīng)營(yíng)高校學(xué)生食堂收入免稅政策，同時(shí)，購(gòu)入高校學(xué)生食堂廚房設(shè)備及雜件取得的進(jìn)項(xiàng)稅可以抵扣嗎？
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2023-12-06
收到一些發(fā)票，稅率顯示免稅 這些發(fā)票可以用來(lái)抵扣增值稅么？？？？
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2020-04-25
老師，我們自產(chǎn)自銷的農(nóng)產(chǎn)品，沒(méi)加工的初級(jí)農(nóng)產(chǎn)品，正常是開(kāi)免稅的，不過(guò)對(duì)方是可以計(jì)算抵扣的嘛，那現(xiàn)在對(duì)方要求我們開(kāi)9%的稅率，可以開(kāi)嗎
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2020-05-14
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
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