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就增量留抵退稅賬務處理問題為啥貸方是進項稅轉出而不是未交增值稅呢
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2022-05-12
我們之前的未交增值稅 季度末時都轉入營業外收入了 現在出了一個政策是4月12月減免 是不是和我們每個季度沒超過45萬收入的小規模企業也沒啥關系？
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2022-03-31
一般納稅人轉出的未交增值稅是根據本月的銷項減去本月進項和上月留抵的余額，是嗎？
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2018-01-16
剛才問你的進項稅抵扣，做賬時是不用管是否認證的，按銷項減進項，月末轉入未交增值稅。如果是本月15號之后認證的進項稅那不是過了申報期嗎？要下月才能申報啊？本月就抵扣不了了啊？是嗎。
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2017-03-04
你好 建筑企業，之前沒有確認收入，所以一直未交增值稅，現在稅務通知補稅，現已補稅成功，請分錄怎么做呢，后期增值稅報表怎么填呢
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2020-06-19
這個月有減免稅額金稅盤和維護費，結轉未交增值稅時還要把它結轉嗎
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2017-09-06
金稅盤結轉減免稅款分錄怎么寫，金稅盤購買480元結轉未交增值稅分錄怎么寫
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2019-03-27
老師 您好，現在小規模公司開具的普通發票是免稅發票，分錄還需做未交增值稅金額嗎？
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2022-09-16
去年開了一張增值稅發票，確認收款，增值稅也交了，4月份開了紅沖發票，會計分錄要做幾次 啊
借：應收賬款（紅字）
貸：主營業務收入（紅字）
應交稅費-應交增值稅-銷項稅（紅字
月底結轉本月損益 借：本年利潤
貸：主營業務收入
月底結轉增值稅各科目余額借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅
需要這樣子做嗎
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2022-05-23
我在買金稅盤的分錄是借：管理費用440 貸：現金440
現在抵扣：借應交稅費-減免稅440
貸：管理費用440
轉入未交增值稅：借：應交稅費-減免稅440
貸：應交稅費-轉去未交增值稅440
現在資產負債表不平怎么弄
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2020-11-06
我是小規模納稅人，去年第四季度銷售額未達9萬不需要繳納增值稅，所以12月末是不是需要結轉本季度的增值稅到營業外收入？做分錄借：應交稅費-應交增值稅，貸：營業外收入。但是我今年4月初發現去年12月末未做增值稅結轉這筆分錄，現在賬上應交稅費-應交增值稅貸方還有去年的2111.64怎么做
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2018-04-09
12月暫估庫存商品，暫估多了一點，21年5月匯算清繳之前不一定能都收到發票，就導致暫估的庫存商品可能納稅調增，同時我們有研發項目經費可以在匯算清繳之前加計扣除，那么加計扣除可以抵扣暫估商品調增的企業所得稅嗎？
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2021-01-19
第一題
1.甲商店 （增值稅-一般納稅人）
主要從事副食品批發.零售業務
今年8月有關經營情況如下：
(1） 向棗農收購一批紅棗，農產品收購發票上注明買價30000元
(2） 銷售煙酒商品取得含稅價款4095000元，另收取食品包裝袋價款2340元
(3） 將一批自制糕點作為職工福利，成7020元
（4） 以經營租賃方式出租設備取得不含稅租金收入 50000元，支付設備維修費，取得普通發票上注明金額3000元。
(5） 將一臺2008年3月購進的設備轉讓，原值100000元，賬面凈值15000元，轉讓價為含稅金額13200元。
本用取得的相關票據符合稅法規定，并在當月通過認證和扺扣。
根據上述資料回答下列問題：
(1)當當期的銷項稅額為多少元？
(2） 當期可抵扣的增值稅進項稅為多少元？
(3）該企業當期應向稅務機關繳納增值稅合計為多少元？
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2023-11-06
房地產企業，房子還未交付使用，但按揭貸款下來了，貸款需要預交增值稅嗎？
4/1983
2021-06-15
老師，就有個應交增值稅的報稅跟票上金額相差0.03元，
我季末結轉的時候分錄是這樣的
借-應交稅費-應交增值稅
貸-應交稅費-未交增值
第二個季度付稅時相差了0.03元
怎么做分錄調整比較好
1/1071
2019-12-03
請問，交消費稅的個體戶，增值稅未達起征點，交消費稅，消費稅附加還征收嗎？
1/1688
2020-07-21
老師，一般納稅人用小企業會計準則還用應交稅費-未交增值稅這個科目嗎？
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2021-06-03
公司小規模，看到之前的外賬做的收入借：現金 貸：主營業務收入 應交稅費-未交增值稅 后面又未達征稅額 借：應交稅費-未交增值稅 貸營業外收入-其他請問這是咋整的分錄，沒開過發票，然后有收入，稅怎么報交的？后面又是怎么未達征稅額又變成那條分錄？？？？
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2018-06-11
增值稅未申報或未必對
1/212
2021-01-04
增值稅未申報或未比對
1/712
2022-10-26
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