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當月申請開具“紅字增值稅專用發票信息表”而當月未做進項稅轉出。是否可以？
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2017-09-10
開房屋租賃增值稅專用，租賃房屋的具體地址沒在備注欄寫，這張發票有用嗎
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2021-11-01
“我司需要開具全額增值稅專用發票”這句話如果要打在合同上應該如何去說
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2022-10-15
老師好！公司屬于小規模納稅人，公司1月份申請工程進度請款，4月份才審批，并準備開具發票，那么適用的增值稅率應該是多少？是應該按照原稅率3%開具發票,還是減按1%開具發票？
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2020-04-21
老師，我2019年12月份有七十多萬應收賬款，我確認收入了，但未開具發票，如果2020 年元月份給對方開具發票，到時增值稅申報時怎么處理？
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2020-01-07
納稅人發生應稅行為并收訖銷售款項或者取得索取銷售款項憑據的當天；先開具發票的，為開具發票的當天。收訖銷售款項，是指納稅人銷售服務、無形資產、不動產過程中或者完成后收到款項。取得索取銷售款項憑據的當天，是指書面合同確定的付款日期；未簽訂書面合同或者書面合同未確定付款日期的，為服務、無形資產轉讓完成的當天或者不動產權屬變更的當天。物業公司預收管理費，在收到預收款的當月就需要繳納增值稅不？
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2018-09-19
老師你好，我是商場屬于一般納稅人，對方是個體不交租賃費，對方將服裝放到商場銷售，我只按銷售的10%扣點，這10%商場需要按多少稅率繳納增值稅？支付對方的90%時，對方需要給商場開具發票嗎？
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2016-11-17
這個月，公司沒有開發票，在申報增值稅（一般納稅人）應該不用填那個未開具發票，那里填寫吧？
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2017-07-05
請問老師，一般納稅人增值稅申報填附表一6%稅率未開具發票那行填了數據保存提示抵扣后稅額應為0，是什么意思
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2021-06-08
營改增前已繳營業稅未開具發票該怎么處理
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2016-12-26
請問:公司車輛違規的罰款支出，(也沒有開具發票，只有罰單，可以說是無票支出），納稅調增應該填寫到哪個欄目？
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2020-05-12
：某企業為增值稅一般納稅人，增值稅稅率13%，8月發生下列經濟業務： （1）8月1日購入一批原材料，增值稅專用發票上注明的材料價款為2800元，增值稅364元，材料由倉庫全部驗收入庫，貨款全部用商業匯票方式結算。 （2）8月12日銷售小轎車20輛給某企業，每輛不含增值稅的售價100000元，貨款尚未收到，小轎車的單位成本為80000元，小轎車的增值稅稅率為13%，消費稅稅率為10%。 （3）8月18日，企業受到投資單位作為資本投入的一項專利權，雙方協議約定價值500000元，并且該約定價值是公允的，增值稅進項稅額為65000元（由投資方支付稅款，并提供或開具增值稅專用發票）。 （4）8月25日，沒收A企業逾期未退還包裝物押金1130元。 （5）8月31日，該企業8月份應付職工工資總額為693000元，“工資費用分配匯總表”中列示的產品生產人員工資為480000元，車間管理人員工資為105000元，行政管理人員薪酬為90600元，專設銷售機構人員工資為17400元。 要求：編制上述各業務的會計分錄。
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2020-07-24
為規范增值稅發票管理，方便納稅人發票使用，稅務總局決定停止使用貨物運輸業增值稅專用發票（以下簡稱貨運專票），現將有關問題公告如下：
一、增值稅一般納稅人提供貨物運輸服務，使用增值稅專用發票和增值稅普通發票，開具發票時應將起運地、到達地、車種車號以及運輸貨物信息等內容填寫在發票備注欄中，如內容較多可另附清單。
小規模納稅人可以不備注
那上面說的一般納稅人使用增值稅普通發票也要備注，但如果普通票不備注，怎么看出是一般納稅人開具的還是小規模納稅人開具的?不是小規模納稅人可以不備注嗎？
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2019-05-11
甲公司為增值稅一般納稅人，增值稅稅率為17%。生產中所需W材料按實際成本核算。20×9年6月份發生的有關W材料業務如下：
（1）6月6日，簽發一張商業承兌匯票購入W材料，增值稅專用發票上注明的貨款為163萬元，增值稅額27.71萬元，對方代墊保險費0.4萬元。材料已驗收入庫。
（2）6月10日，收到乙公司作為資本投入的W材料，并驗收入庫。投資合同約定該批原材料價值（不含可抵扣的增值稅進項稅額）為1 415萬元，增值稅進項稅額為240.55萬元，乙公司開具增值稅專用發票。假定合同約定的價值與公允價值相等，未發生資本溢價。
（3）6月20日，銷售W材料，開出增值稅專用發票上注明的售價為171萬元，增值稅額為29.07萬元，款項已由銀行收妥。該批W材料實際成本為168萬元。
（4）6月30日，因自然災害毀損W材料14萬元，該批材料購入時支付的增值稅為2.38萬元。經保險公司核定應賠償10萬元，款項尚未收到，其余損失已經有關部門批準處理。
（5）6月份，生產車間領用W材料560萬元；車間管理部門領用W材料196萬元；企業行政管理部門領用W材料126萬元。
要求：逐筆編制甲公司上述業務的會計分錄
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2020-05-31
4.龍州商場（一般納稅人）12月份發生下列經濟業務：(1)收到龍永貿易公司作為資本投入的不需要安裝的設備一臺，合同約定的價值450萬元與公允價值相同，增值稅進項稅額為58.5萬元(開具增值稅專用發票)按照約定，龍永貿易公司在龍州商場注冊資本中所占的份額為360萬元。(2)商場當年凈利潤為365250元，按10%提取法定盈余公積，按5%提取任意盈余公積。要求根據上述資料編制相關的會計分錄。
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2023-07-06
某企業為增值稅一般納稅人,以生產銷售汽水.果茶飲料為主,2019年7月份銷售產品開具增值稅專用發票,注明銷售額60萬元, 銷項稅額78000元;當月購入白糖.山楂等原料180 000元,取得增值稅專用發票,注明的增值稅進項稅額為23 400元,原料都已入庫。另外,廠領導考慮到職工暑期工作辛苦,對全廠200名職工每人發送一箱汽水.一箱果茶。每箱汽水成本為50元,售價為80元;每箱果茶成本為80元,售價為135元。當月該廠為職工食堂購進一臺冰柜,取得的增值稅專用發票上注明的進項稅額是5120元,還為廠里的職工活動中心購進一批桌椅,取得的增值稅專用發票上注明的進項稅額為1580元。該企業當月應納增值稅額為( )元
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2022-04-07
我們是小規模納稅人這個季度要開63000的發發票，我這邊需要上上那些稅
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2020-07-22
1月底被稽查到12月份有個20000多的進項票要進項稅額轉出該怎么操作
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2019-02-03
老師，一般納稅人，賬務上的應交增值稅額比稅控盤開具發票的稅額高，這種報稅以賬務為準，是不管稅控盤的開具嗎？稅務局以啥為準
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2019-05-28
工程結算收到工程款并開具發票做分錄這樣對嗎？借：應收賬款 工程款 貸：工程結算 貸：應交稅費應交增值稅
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2019-02-18
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