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外經證，預繳增值稅時： 借 應交稅費-應交增值稅（已交稅金） 貸 銀行存款
結轉（這個分錄要不要寫）：借 應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸 應交稅費-未交增值稅
抵扣： 借 應交稅費-未交增值稅 貸 應交稅費-應交增值稅（已交稅金）
問題：增值稅的預繳和抵扣都是同一個月發生的，這樣的分錄對不對，中間的結轉分錄需要寫嗎？
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2021-06-10
請問下老師：
例如：進項1000
上月留底500
銷項2000,
這個月交稅500
分錄：
借：應交稅費-應交增值稅-銷項2000
貸：應交稅費-應交增值稅-進項1000
貸：應交稅費-應交增值費-轉出未交增值稅1000
借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅1000
貸：應交稅費-未交增值稅1000
借：應交稅費-未交增值稅1000
貸：銀行存款1000（實際只要交500，因為上月留底500，怎么體現）
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2024-03-26
A廠為增值稅一般納稅人(增值稅率13%)，201×年銷售商品共計收入800 000元(不含稅收入)。當月購入生產用原材料一批，取得增值稅專用發票上注明的增值稅價款300 000元，增值稅39000元；從國外進口原材料一批，取得海關進口增值稅專用繳款書上注明的的增值稅40 000元。要求計算： （1）銷項稅額（2）進項稅額（3）應納增值稅稅額
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2020-07-09
7.下列各項中,關于資產發生減值的會計處理表述中正確的是(
)。
A.應收款項計提的壞賬計入資產減值損失,滿足條件時,可以轉回
B.生物資產計提的減值計入資產減值損失,滿足條件時,可以轉回
C.以公允價值模式后續計量的投資性房地產無須計提減值
D使用權資產計提的減值計入資產減值損失,滿足條件時,可以轉回
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2022-05-18
老師，您好。我們現在是小規模，季度開票不超過30萬減免增值稅，每個月開票金額不確定，是不是每個月計提增值稅，季末的時候看是否可以減免增值稅，如果減免增值稅就不計提附加稅，如果要繳納增值稅就計提附加稅？還是說每個月根據增值稅的金額計提附加稅，后期如果減免增值稅，增值稅附加稅一并轉入營業外收入？
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2019-08-25
老師好
稅控設備維護費的完整分錄是這樣的嗎？
交維護費
借：管理費用 280
貸：銀行存款 280
抵稅時
借：應交稅費-應交增值稅（減免稅）280
貸：管理費用 -280
轉未交增值稅
借：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）280
貸：應交稅費-應交增值稅（減免稅）280
借：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）280
貸：應交稅費-未交增值稅 280
尤其是轉未交增值稅的部分我知道對不對
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2019-10-19
單選題2/33
2、甲、乙公司均為增值稅一般納稅人，使用的增值稅稅率為13%。甲公司接受乙公司投資轉入的原材料一批，賬面價值100 000元，投資協議約定的價值120 000元，假定投資協議約定的價值與公允價值相符，增值稅進項稅額由投資方支付，并開具了增值稅專用發票，該項投資沒有產生資本溢價。甲公司實收資本應增加（ ）元。這道題為什么不是選擇協議約定價值呢？
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2019-12-16
老師，增值稅申報表怎么填啊[圖片]老師，您能幫我看看我這個該怎么填嗎
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2022-04-11
你好，老師，問一下，在什么情況可以減免增值稅
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2016-09-14
老師好請教個問題：就是小規模納稅增值稅申報表，沒有未開票收入那一欄目，那表應該怎么填呢，比如6月銷售，7月才開票，然后報稅會提示這個，
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2021-07-22
小規模增值稅優惠百分之1是截止了嗎
老師？
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2021-07-05
老師，客戶開增值稅發票，數量，單價開上去，說郵遞費也要開上去，郵遞費這項金額寫哪里
1/228
2022-05-21
老師請問小規模增值稅申報流程
7/25
2023-03-01
老師 上個月我做了無票收入 這個月開了一部分發票 應該怎么填寫增值稅申報表呢
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2022-07-04
老師，請問第四題，固定資產減值不是可收回金額與賬面價值相比較嗎，這里的第四題說的是什么意思，不能理解
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2020-04-24
老師，有沒有那個文件，就是說今年4月份后小規模增值稅免稅，沒有限額的那個
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2022-05-27
上個月報的7月的增值稅申報表，附表一合計銷項11121.13，到主表這里怎么變成了11121.49了？現在怎么更正？我打開更正申報在表里面重置，刷新后還是沒有改變，請問怎么弄？
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2022-09-16
實物折扣，贈送的物品，繳納增值稅，票怎么開啊，比如賣1000，送1價值100的其他物品
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2019-10-19
增值稅申報表中即征即退的收入高多，進項少可以嗎？然后導致稅負很高，我們只要交3個點，所以這邊的進項很少，其他交的都可以退，這樣有影響嗎
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2022-05-24
減免增值稅，是依據什么做的
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2021-05-31
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