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老師：今年第一季度企業所得稅還未申報，能把預繳方式從”按照實際利潤額預繳“改變為”按照上一納稅年度應納稅所得額平均預繳嗎？這個是自行在申報時選擇還是要去稅局申請
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2022-02-21
申報第二季度的企業所得稅，二季度利潤一百萬，申報的時候彌補以前年度虧損，二季度不用交企業所得稅，這個需要在6月份的賬里面做憑證嗎？還是在7月份的賬里面做憑證？這個怎么做憑證呢
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2021-07-15
需要投標，所以年度報表的利潤表得是正的，這一年的收入又主要集中在第三季度，當時為了少交所得稅，之前的會計成本就做的高，但是由于第四季度沒什么銷售，第四季度就虧損很多，這樣2018年整年就是虧損十幾萬，現在如果把第三季度的成本調低些，第四季度的成本費用不變，整年的利潤就是正的，第三季度的累計數對稅務局那不改了，就更正下第四季度成本累計數那，這樣會涉及到預繳第三季度的所得稅嗎，如果我調到第四季度成本會是負的
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2019-03-06
現在是按季度申報。不得按季度繳納嗎
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2017-11-15
3月做賬計提第一季度企業所得稅31萬元，已結轉本年利潤。4月申報A表季報時有免稅23萬實繳8萬元，4月該怎么分錄。稅務系統申報利潤表中減所得稅費用填31萬元還是8萬元？
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2019-04-04
老師假如以前前度有虧損。本年度1季度有利潤的話，還需要預繳所得稅嗎？虧損部分在季度申報表中 提現不出來嗎?
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2019-05-14
所得稅稅負=應交所得稅費/不含稅銷售收入*100%，老師，請問這個應交所得稅費，等于四個季度預繳所得稅之和/收入嗎？
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2016-12-17
所得稅季報，是不是以季度末的那月的利潤表數據為依據來做申報？而增值稅的季報是季度內3個月的數據和書來申報？
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2018-07-06
季報A類表里“按季度填報信息”一季度期末數要求與二季度期初數一致，而且大于0，但是一季度數值沒有帶過來（有的是零申報的企業）
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2020-07-11
個體工商戶填寫季度經營所得申報時，可以填彌補以前年度虧損嗎
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2024-05-21
一般納稅人，查賬征收，企業所得稅季度未報，年度匯算清繳如何報啊
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2016-05-19
老師，建筑會計按工程項目核算，假如一個項目工期大于一年，企業所得稅季度預繳，有一種說法是：項目沒有完工 不知道是不是賺錢，所以季度不該交企業所得稅； 另一種說法是，就是按季度交企業所得稅；我想問老師，這兩種哪個對？或者這兩種都不對？
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2020-05-06
老師，如果我公司第四季度盈利而全年累計是虧損的，是否需要預繳第四季度企業所得稅，如果需要，年終匯算清繳后是否可以退稅？還是留底以后年度抵免所得稅？
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2016-01-29
我現在再補18年的賬，年應納稅所得額沒有超過50萬，但是第四季度有27萬，如果單獨計算第四季度的企業所得稅，我稅率應該是25%還是10%
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2020-06-17
如果我們經營部一個季度開票開了60萬，增值稅是免的，個人所得稅要交多少？我們這邊規定一個季度只能開30萬，開超了怎么算個人所得稅？
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2022-06-06
老師，我7－9月賬上本年利潤余額是66250.79，不應該用這個數*5%計題所得稅嗎，算出來是3312.54
下圖我報所得稅3季度報表時 為什么減去2季度3451.91
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2023-10-21
企業所得稅申報是查賬征收，季度所得稅預繳申報表中的利潤總額與季度利潤報表中的利潤總額數據不一致，是否對企業申報有影響？
1/2196
2017-04-05
老師 企業所得稅年報表里面資產總額這一欄是要寫去2020年的平均值嗎，是跟2020年第四季度所得稅預繳納申報表的季度平均值一樣嗎
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2021-04-19
老師好 企業所得稅申報不管報哪個季度都是按照累計數來填報的對嗎，比如這個月報第二季度所得稅，就是按照報表1-6月累計數來報的吧？
1/369
2023-07-06
要是之前季度所得稅和財務報表都申報了之后，發現賬務有錯，會影響所得稅的繳納，然后后面的季度調整了，不去改變原來的申報，有沒有影響
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2018-07-09
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