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我們公司二季度產生了利潤，在二季度所得稅申報時，按目前的規定，可以彌補以前年度虧損，那么我們還用不用在會計上再進行計提所得稅的的賬務處理？
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2020-07-07
小規模納稅人2019年第一季度所得稅季報時，因為年度匯算清繳還沒做，企業所得稅預交申報表上的彌補以前年度虧損自動調不出來，是要按實際利潤額繳稅嗎？
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2019-04-09
1.季度企業所得稅的計提分錄：借 所得稅費用 貸 應交稅費 應交所得稅 借 本年利潤 貸 所得稅費用
2.那年度匯算清繳計提的企業所得稅分錄是怎么樣的？麻煩具體寫清楚
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2016-06-16
老師您好，小規模納稅公司。季度申報所得稅。營業收入全部開發票了。請問：營業收入是含增值稅收入還是不含增值稅收入。（本季度未達到增值稅起征點）
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2020-01-07
小型微利企業季度申報所得稅的時候，利潤表中的所得稅金額怎么計算？按照10%的稅率計算嗎？還是按照25%？
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2018-11-06
個人獨資企業如果是按季度申報所得稅，那每月法人的工資以及利潤怎么做賬？
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2020-05-17
老師今年四月份調整了18年度的稅金及附加和17年度的企業所得稅（當時的憑證沒有做計提，直接借應交稅費-企業所得稅，貸銀行）調整完后的二季度利潤報表中顯示了調整后的稅金及附加和企業所得稅，可是今年二季度并沒有交稅金及附加和企業所得稅，那在申報二季度利潤報表季報時調整的這些金額應該填在報表上嗎
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2019-07-15
老師，小規模納稅不是季度申報么，二季度申報的時候沒有顯示讓報企業所得稅，這次申報的時候有了，結果說上期未申報，得申報完上期才能申報本期，然后我又選了稅款所屬期，彈出來已過申報期，要去大廳辦，會不會罰款？
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2021-10-12
老師，2018年度利潤表是虧損6萬，2018年企業所得稅匯算清繳的時候調增5000，2019年季度企業所得稅申報的時候彌補年度虧損應該是匯算清繳的數據還是2018年年報的數據？謝謝！
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2020-01-13
公司應收賬款和其他應收，會提壞賬準備，根據本期計提的壞賬做遞延所得稅資產，遞延所得稅資產，所涉及的所得稅費用，影響所得稅的繳納額嗎？
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2018-07-08
老師，我單位是季報，企業所得稅可以季度零申報，然后年底在申報納稅嗎
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2022-01-19
19年所得稅費用調整遞延所得稅資產，20年一季度盈利彌補虧損后，借所得稅費用，貸遞延所得稅資產，所得稅費用是否寫負數
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2020-04-12
3月份新開的公司，一個月報季度所得稅，彌補以前年度虧損，出來一個數據是上個季度的利潤總額，這對嗎
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2017-07-07
我想請問下，上年度虧損7萬，今年一季度盈利4萬，那一季度申報財務報表時，利潤表里“所得稅”是不是不用填？
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2022-04-15
季度預繳企業所得稅，能不能把以前年度可抵扣的虧損額填上抵消利潤總額，因為第一季度利潤是正的30萬
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2019-03-20
按季度申報的企業所得稅，1季度盈利，去年以及前年都虧損，可以直接彌補以前年度虧損嗎？怎么做會計分錄？
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2020-04-21
24年二季度預繳所得稅時，彌補了以前年度虧損3000，24年做匯算清繳時，需要考慮24年二季度彌補的那個3000嗎？
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2025-03-30
你好，老師，我想問一下，我們公司2019年前三個季度都虧損，第四個季度有盈利，那2019年第四季度的企業所得稅納稅申報表怎么填？假如前三季度累計的收入是100萬，成本是80萬，利潤總額負數10萬 假設第四季度當季度的收入是20萬，成本是8萬，利潤總額是8萬 那第四季度所得稅申報表的營業收入填寫120萬，成本填寫88萬，利潤總額負數2萬 ，是這樣嗎，但是企業所得稅申報表所屬期間不是2019.10.1-12.31號嗎，這樣填的不是全年的數據了嗎
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2020-01-14
小規模納稅人，是查賬征收，三季度收入是149874.76，前兩季度是828052.2，前面已交3597.36、542.9，請問這個我怎么得出本季度要交的所得稅，本年收入累計到9月有977926.96了，請問怎么計算？
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2019-10-10
老師你好，經營所得申報對比失敗，原因提示，這個季度銷售額小于上一季度，那我這個季度就是銷售得少，每個月都不一樣，那還能以后銷售都高于前一期嗎？
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2023-07-08
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