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麻煩老師幫我算下，所得稅費用，28683.16怎么算出來的
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2020-12-26
社保費用超過繳存上限金額應納所得稅計算嗎
1/248
2019-10-23
麻煩老師幫我算下，所得稅費用，28683.16怎么算出來的
1/381
2020-12-25
根據企業所得稅法法律制度的規定,關于企業所得稅的納稅地點,下列表述正確的有（ ）
A
非居民企業在中國設立機構、場所的,均以機構、場所所在地為納稅地點
B
居民企業登記注冊地在境外的,以實際管理機構所在地為納稅地點
C
非居民企業在中國境內設立兩個機構、場所的,分別繳納企業所得稅
D
非居民企業在中國未設立機構、場所的,以扣繳義務人所在地為納稅地點
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2020-03-29
企業代扣個人所得稅賬務處理是什么？
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2021-02-10
代扣代繳非居民企業所得稅賬務處理
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2023-08-03
老師，速算扣除數是什么情況下用的呢，綜合所得稅有個速算扣除數，工資薪酬有個速算扣除數，勞務報酬又是另一個速算扣除數，那如果是算特許權使用費所得，是直接用綜合所得的速算扣除數嗎？
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2021-04-05
老師好，我們公司是醫療器械公司，業務招待費做賬時，有記入銷售費用的、有記入有管理費用的，請問哪部分可以稅前扣除啊，管理費用部分是不能扣除么？我們賬目其他的費用也基本都在管理費用，是不能扣除么？記入銷售費用的不多，謝謝老師！
1/1968
2019-08-30
老師，意思就是我們公司全額交，但是在算企業所得稅的時候還是不能扣除，還是會調增是不？會計學堂-玉老師
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2016-12-29
老師請問，1.增值稅的規定，這一塊的規定是針對出租方的業務處理吧？2.企業所得稅規定，這個是針對承租方的業務處理吧？租賃費支出不得直接扣除是什么意思？那應該怎么扣除？
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2020-07-28
老師，你好，我想請問一下，2019年12月份工資在明年2020年1月份發放，2019年企業所得稅在匯繳時扣除么？ 比如公司利潤20萬元，2020年1月份發放工資15萬，2019年企業所得稅只算5萬還是要繳20萬元稅？
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2019-12-29
老師！我們公司9月購入的固定資產，10月報7-9月企業所得稅資產加速折舊時能一次性扣除嗎
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2021-10-11
1.2019年12月購買了固定資產，為什么在2020年季報企業所得稅時，不能一次性扣除呢？要在2020年第一季度填報時一次性扣除？
2.2019年購入固定資產并且一次性扣除，是不是只需要填寫固定資產加速優惠折舊表到第四季度。2020年第一季度填寫加入優惠折舊表時，只需要填寫從2020年開始購入并且享受一次性扣除的固定資產。
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2020-02-03
您好，企業匯繳時，小微企業填寫了研發加計扣除表后，還用填減免所得稅優惠表1070400這個表嗎
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2019-05-25
老師 你好 企業所得稅在外地預繳后 本地交稅時沒有給扣除 可以在本地申請退稅嗎
2/2465
2019-12-29
計算利潤總額的時候需要扣除當年預繳的企業所得稅嗎，為什么呢？
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2019-12-28
老師，建筑工程公司對于掛靠公司是否要扣除企業所得稅？還有對于建造師掛證的這筆支出款項如何處理呢？
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2020-06-17
利潤總額為1 000萬元稅率為25％。抵扣可抵扣暫時性差異1向關聯企業捐贈現金100萬元。假定按照稅法規定，企業向關聯方的捐贈不允許稅前扣除2期末持有的交易性金融資產成本為300萬元，公允價值為360萬元稅法規定，以公允價值計量的金融資產持有期間市價變動不計入應納稅所得額。3違反環保規定應支付罰款200萬元。4期末存貨賬面余額500萬元，期末計提了30萬元的存貨跌價準備。按照稅法規定，存貨減值損失，實際發生時準許稅前扣除。5發生研究階段研發支出200萬元，符合稅法75%加計扣除條件。
要求：1、判斷屬于什么性質的差異？（標注題號）如果屬于暫時性差異，判斷屬于可抵扣暫時性差異還是應納稅暫時性差異？并計算其賬面價值及其計稅基礎。計算納稅所得額。計算應交所得稅 計算利潤表中的所得稅費用，編制會計分錄。
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2023-10-10
營業外支出80萬元，其中包括向供貨商支付違約金10萬元，接受交通管理部門罰款5萬元，直接向當地希望小學捐款50萬元。
答案：接受交通管理部門罰款5萬元屬于不得稅前扣除項目，直接向當地希望小學捐款50萬元不屬于呢，公益性捐贈，不得在稅前扣除，則稅前準予扣除的營業外支出=80-5-50=25（萬元），老師這個為什么不是80－5－50+10呢
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2020-07-22
老師我們是房地產企業，23年年底已交房，匯算清繳時已確認收入結轉成本，賬務處理是在24年開具發票時做的確認收入結轉成本，季度填報所得稅報表，按照財務報表相關數據填寫，但是系統提醒當年取得發票金額與成本、費用金額差異較大，可能存在未足額取得稅前扣除憑證的情況，我的賬務處理是否有稅務風險？
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2024-11-05
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