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A公司從我司進貨10000元，增值稅1300元，賣給客戶，未結算貨款，月末與A公司結算渠道費，1000元，增值稅60元
借：應收賬款-A公司 11300元
貸：主營業務收入 10000元
應收稅金-應交增值稅-銷項稅1300元
借：應付服務費-A公司 1060元
貸：銷售費用-渠道費 1000元
應收稅金-應交增值稅-進項稅 60元
A公司的應收賬款和應付賬款可以抵消嗎？
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2021-06-25
(一)某成品油生產企業為增值稅(般納稅人，納稅期限為1個月，2020年3月份發生如下經濟業務:
(1)購入原油100噸，取得增值稅專用發票上注明的價款為180 000元，增值稅234 00元，另取得由承運部門(增值稅一般納稅人)開具的增值稅專用發票一張， 分別標明運費為20000元，款項已經支付。
(2)用10噸原油委托外單位加工石腦油2噸，支付加工費16 000元，增值稅2080元。收回時，對方按照規定代扣代繳了消費稅。(一)某成品油生產企業為增值稅(般納稅人，納稅期限為1個月，2020年3月份發生如下經濟業務:
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2021-12-12
3. 某生產型企業為增值稅一般納稅人，2020年12月發生以下業務：
（5）將新研制的一批應稅消費品贈送給客戶，成本價20萬元，成本利潤率為10%，消費稅稅率為10%，該新產品無同類產品市場銷售價格；
（6）銷售給本企業職工外觀損傷的乙產品20件，每件不含稅售價2000元；
（7）將自產價值33萬元（不含稅）的丙產品投資于B企業，另無償贈送給B企業價值7萬元（不含稅）的丙產品；
（5） 計算業務（5）的銷項稅額；
（6） 計算業務（6）的銷項稅額；
（7） 計算業務（7）的銷項稅額；
麻煩老師解答一下，謝謝老師
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2021-06-07
價款11300（含增值稅），增值稅率為13%，怎么算增值稅稅款
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2022-05-17
開出商業匯票抵消原先的應付賬款3萬元是負債的什么增加
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2018-10-21
A公司（增值稅一般納稅人）委托B企業加工高檔化妝品一批原材料成本17,500元，支付的加工費80,00元（不含增值稅）B企業無同類產品銷售價格。該批產品加工完成驗收入庫，加工費等支付，收回的高檔化妝品全部用于連續生產高檔化妝品。（高端化妝品的消費稅率為15%）
（1）計算A公司應交納的增值稅
（2）計算委托加工環節由B企業代收代繳的消費稅
（3）編制誒公司相關業務的會計分錄
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2021-12-21
?某卷煙廠向農業生產者收購煙葉30噸,收購憑證上注明支付收購貨款42萬元，另支付運輸費用取得貨物運輸業增值稅專用發票，注明運費3萬元，稅款0.27萬元;煙葉驗收入庫后，又將其運往煙絲廠加工成煙絲，取得煙絲廠開具的增值稅專用發票，注明支付加工費8萬元、增值稅1.04萬元，卷煙廠收回煙絲時煙絲廠沒有代收代繳消費稅。要求:請計算卷煙廠應補繳的消費稅稅額。
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2023-05-26
小型微型企業要符合哪幾個條件
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2020-10-31
怎樣區分小微企業、小型微型企業
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2023-01-11
老師，激進型和保守型的題怎么做
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2022-08-26
課件視頻說股票的內在價值的計算公式:股利*(1+增長率)/市場利率-增長率?? ??而股票的資本成本計算公式(有兩種計算方式)第一種知道是資本資產定價模型??? 第二種:股利*(1+增長率)/1-籌資費率? +股利增長率?????????????????? 這些公式對嗎？混淆了
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2019-03-26
請問老師運輸公司的重型卡車折舊一般按年計提？ 殘值可以為零嗎？
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2016-05-10
用友U8存貨檔案保存時顯示“對于造型說明無效的字符值”，無法保存
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2023-10-25
子公司未分配利潤轉增實收資本，合并報表的抵消分錄怎么做？
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2019-11-13
想抵扣海關專用繳款書里面的進項稅，在etax里是填海關完稅憑證抵扣清單嗎.只填增值稅的就可以了是嗎，關稅和消費稅不用管嗎
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2017-03-27
現增值稅專用發票抵扣認證期限已取消的情況下，企業試產階段，收入較少，大額建筑發票應該怎樣抵扣，是否還有分攤年限的說法？
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2020-06-05
某卷煙廠為開拓市場,贈送5箱卷煙給有關客戶,已知該卷煙實際成本為80000元，市場售價為90000元。計算消費稅和增值稅并做出相關分錄
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2019-04-10
向農業生產者收購木材40噸，收購憑證上注明支付收購貨款為56萬元，另支付運輸費用5.55萬元(含稅)，取得運輸公司(屬于一般納稅人)開具的增值稅專用發票，木材驗收入庫后，又將其運往乙地板廠加工成未上漆的實木地板取得乙廠開具的增值稅專用發票，注明支付加工費10萬元、增值稅1.7萬元，甲廠收回實木地板時乙廠代收代繳了甲廠的消費稅(受托方工廠沒有同類應稅消費品的價格)
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2022-05-16
【工作實例3-3】甲化妝品公司為增值稅一般納稅人,本
年1月將自產的一批高檔化妝品發放給員工,同類高檔化
妝品不含增值稅平均銷售價格為22000元,該高檔化妝
品成本為140000元,高檔化妝品的消費稅稅率為15%
該批高檔化妝品在發給員工時,其控制權由甲公司轉移
給員工。
【工作要求】
(1)計算甲化妝品公司的應納增值稅和消費稅
(2)對甲化妝品公司上述業務進行賬務處理。
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2022-04-14
A公司（增值稅一般納稅人）委托B企業加工高檔化妝品一批，原材料成本為17500元，支付的加工費8000元（不含增值稅），B企業無同類產品銷售價格。該批產品加工完成驗收入庫，加工費等已經支付，收回的高檔化妝品全部用于連續生產高檔化妝品。（高檔化妝品的消費稅率15%）計算A公司應繳納的增值稅。計算委托加工環節由B企業代收代繳的消費稅。編制A公司相關業務的會計分錄。
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2021-12-21
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