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我想問一下代開的增值稅發(fā)票 我開出銷項負數(shù)了 怎么退稅啊
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2019-08-01
公司錄入退休的殘疾人就業(yè)，公司可以享受增值稅既增既退的優(yōu)惠政策嗎？
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2020-07-16
簡易計增這部分上個退稅了，次月的增值稅申報表需要填寫退稅的金額嘛？
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2022-09-09
老師， 某生產企業(yè)（具有出口經營權）為增值稅一般納稅人，2021年2月從國內采購生產用原材料一批，取得增值稅專用發(fā)票，注明價款810萬元、增值稅稅額105.3萬元；當月國內銷售貨物取得不含稅銷售額150萬元，出口自產貨物取得收入折合人民幣690萬元。已知，適用的增值稅稅率為13%，出口退稅率為10%，月初無留抵稅額，相關發(fā)票均已在當月抵扣。則下列關于該企業(yè)增值稅的稅務處理中，說法正確的是（ ）。 A．應繳納增值稅19.5萬元，免抵增值稅額為69萬元 B．應退增值稅65.1萬元，免抵增值稅額為0 C．應退增值稅69萬元，免抵增值稅額為0 D．應退增值稅65.1萬元，免抵增值稅額為3.9萬元 正確答案 : D 當期不得免征和抵扣稅額=690×（13%-10%）=20.7（萬元），當期應納增值稅=150×13%-（105.3-20.7）=-65.1（萬元），當期免抵退稅額=690×10%=69（萬元），69萬元＞65.1萬元，則當期應退稅額為65.1萬元，當期免抵稅額=69-65.1=3.9（萬元）。 這個出口退稅率是怎么來的？
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2022-02-21
購買廣告費5000，沒有用完，剩余3000應該退回，供應商紅字發(fā)票也已開出，但是退款只退了2000，剩余的1000不予退回了，這1000 怎么做賬？
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2019-04-03
?匯算清繳即征即退的增值稅填寫在收入明細表的政府補助欄次了。退回來的稅款用于企業(yè)運營了，發(fā)生的成本，是不是也得單獨寫在成本表里？
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2024-03-13
您好，一般納稅人承接一個30萬包工包料的工程合同，其中，18萬的材料款可以有增值稅發(fā)票，其余的12萬人工沒有，請問，怎么處理這12的人工，可以為公司節(jié)稅
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2019-11-07
你好，臨港園區(qū)有個優(yōu)惠政策，一個季度內開增票不超過45萬，可以免交增值稅，那這種開出來的增值稅專用發(fā)票能享受出口退稅13%嗎？
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2021-11-19
老師，我想問一下，補繳去年的增值稅，附加稅，印花稅等，怎么做賬務處理呢？外地工程，當時繳納的時候教錯地方了，今年就補繳正確地址的，退回錯繳地址的。老師回復說借:未交增值稅
應交稅金-應交印花稅/應交附加稅等
貸:銀行存款 不用走以前年度損益哈？ 那退回的呢？ 分錄怎么寫
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2022-03-25
增值稅系列之出口退稅中，采購貨物時，借：材料采購 貸：銀行存款等。這個分錄的依據(jù)是進項票。做出口退稅時，借：其他 應收款 貸：應交稅費-應交增值稅（出口退稅）的依據(jù)也需要用進項票。只有一聯(lián)進項票啊，這怎么辦呢
1/676
2015-08-14
房地產公司，利潤低，增值稅稅負低于預繳，如果一直預繳，后續(xù)面臨預繳增值稅退稅的問題，因預繳增值稅退稅很難。如何解決這個問題。
1/790
2020-02-29
"比如購進貨物
借：庫存商品 100
應交增值稅-進項稅額13
貸：應付賬款113
這一步 結轉
借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅13
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額13
下一步
借：應交稅費-應交增值稅-出口退稅13
貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅13
借：其他應收款-出口退稅13
貸：應交稅費-增值稅（出口退稅）13
收到時
借：銀行存款 13
貸：其他應收款-出口退稅13
@郭老師"
1/414
2023-03-06
增值稅發(fā)票開票金額和實際回公司賬戶金額不符，有什么影響嗎？
1/2583
2020-04-10
發(fā)票開具跟抄報稅流程是怎樣的，有沒有詳細點的說明
1/1239
2019-06-14
老師，請問我代開發(fā)票預繳了增值稅，但是開錯了，后來把發(fā)票作廢了，那我要申請退稅，增值稅申報表如何填寫申報啊
5/1559
2020-04-07
老師 個體經營 3點增值稅普票 2月的發(fā)票 發(fā)生退貨 發(fā)票可以像專票一樣紅沖嗎？
1/310
2019-06-13
請問老師！出口退稅發(fā)票勾選后怎填寫增值稅納稅申報附表二
1/3005
2020-06-04
已經購買的商品退貨，收到銷售方的紅字增值稅發(fā)票怎么做賬
1/1128
2016-09-10
即征即退政策屬于免稅貨物不得開增值稅專用發(fā)票的范疇嗎
1/1047
2016-04-27
客戶的退貨開了沖紅發(fā)票，那之前的增值稅和所得稅要調整嗎？
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2018-11-06
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