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老師，請(qǐng)問一下，就是我們采用差額征稅，我們要報(bào)企業(yè)所得稅，是用差額收入去申報(bào)還是？ 增值稅申報(bào)表是按差額申報(bào)的企業(yè)所得稅表是按全額收入申報(bào)呀？
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2023-01-09
公司前一季度沒有收入，只有費(fèi)用類的，第二季度有收入，但是成本和費(fèi)用暫時(shí)沒有發(fā)票入賬，怎樣處理第二季度企業(yè)所得稅，總不能收入全部繳納企業(yè)所得稅吧
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2017-08-02
企業(yè)獨(dú)資的自然人 繳納了企業(yè)所得稅 公司的利潤(rùn)是否屬于企業(yè)法人的 是不是還需要繳納分紅的個(gè)稅
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2018-08-13
某企業(yè)對(duì)固和法計(jì)提折舊，稅法規(guī)定按平均年限法計(jì)提折舊，2018年稅前會(huì)計(jì)利潤(rùn)為三百萬元，按平均年限法計(jì)提折舊為90萬元，按年數(shù)總和法計(jì)提折舊為180萬元，所得稅稅率為25%，2018年應(yīng)交所得稅稅款為多少萬元？
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2020-06-25
企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅問題
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2023-10-26
老師，我們是去年成立的公司，去年納稅申報(bào)就沒辦對(duì)，現(xiàn)在要20年度報(bào)1季度的報(bào)表了，請(qǐng)問企業(yè)所得稅季度A表，如何填寫？是一年一清零呢？還是填寫去年到3月末的累計(jì)數(shù)？
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2020-04-21
退稅上傳，申報(bào)文件解密失敗
外貿(mào)企業(yè)出口申報(bào)
出現(xiàn)“退稅上傳，申報(bào)文件解密失敗”
請(qǐng)問是什么原因？
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2017-07-07
老師，我在填報(bào)企業(yè)所得稅年報(bào)時(shí)，因?yàn)楣拘∫?guī)模時(shí)沒做賬，一般納稅人剛建賬，所以之前的收入在財(cái)務(wù)報(bào)表上沒體現(xiàn)，企業(yè)所得稅是全年收入，現(xiàn)在出疑點(diǎn)了，我應(yīng)該怎么辦呢
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2021-08-09
依據(jù)企業(yè)所得稅的相關(guān)規(guī)定，房地產(chǎn)企業(yè)開發(fā)產(chǎn)品的成本計(jì)量與核算的方法是（ ）。
A.制造成本法
B.標(biāo)準(zhǔn)成本法
C.作業(yè)成本法
D.實(shí)際成本法
老師，這道題為什么不選擇D？
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2020-10-03
【例題?單選題】2017年6月，企業(yè)為了提高產(chǎn)品性能與安全度，從國(guó)內(nèi)購(gòu)入2臺(tái)安全生產(chǎn)設(shè)備并于當(dāng)月投入使用，增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款400萬元，進(jìn)項(xiàng)稅額68萬元，企業(yè)采用直線法按5年計(jì)提折舊，殘值率8%（經(jīng)稅務(wù)機(jī)構(gòu)認(rèn)可），稅法規(guī)定該設(shè)備按直線法折舊年限為10年。在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)，該安全設(shè)備折舊費(fèi)應(yīng)調(diào)整的金額是（ ）萬元。
A. 18.40 B. 33.25
C. 36.80 D. 43.01
【答案】A
【解析】會(huì)計(jì)上計(jì)提的折舊＝400×（1－8%）÷5÷12×6＝36.8（萬元）
所得稅允許扣除的折舊＝400×（1－8%）÷10÷12×6＝18.4（萬元）
按照稅法扣要調(diào)減？
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2019-09-13
老師，稅法的企業(yè)所得稅納稅調(diào)增和調(diào)減和會(huì)計(jì)上的所得稅的調(diào)增調(diào)減指的是永久性差異嗎，暫時(shí)性差異是不是只在會(huì)計(jì)中才計(jì)算遞延所得稅
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2020-07-15
匯算清繳當(dāng)中，《企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表》當(dāng)中第十行第二列當(dāng)年境內(nèi)所得額數(shù)是錯(cuò)誤的，怎么修改？
第11行，第二列當(dāng)年境內(nèi)所得根本無法填寫。怎么辦？
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2020-04-13
以公司名義投資企業(yè)所獲得的利潤(rùn)需要繳納個(gè)人所得稅嗎？企業(yè)所得稅呢？
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2023-03-17
股息所得按負(fù)擔(dān)、支付所得的企業(yè)所在地確定與股息所得，按照分配所得的企業(yè)所在地確定有工區(qū)別嗎，我覺得是一樣呀
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2022-01-01
工作服洗補(bǔ)費(fèi)，文體宣傳費(fèi)，醫(yī)療衛(wèi)生費(fèi)，保密費(fèi)
員工的這類收入單獨(dú)造表，算工資薪金所得還是其他所得？這兩個(gè)所得，個(gè)稅稅率是否不一樣？
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2020-12-17
我公司挨稅管員下企業(yè)查賬，但是去年1-3季度公司報(bào)表顯示數(shù)據(jù)是盈利的，但是公司的會(huì)計(jì)為了不產(chǎn)生預(yù)繳稅款，在申報(bào)季度企業(yè)所得稅申報(bào)的數(shù)據(jù)為虧損數(shù)據(jù)，稅局的人近期要下企業(yè)查賬，如果查到怎么辦？
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2020-06-28
老師 請(qǐng)問，季度企業(yè)所得稅申報(bào)錯(cuò)了，在那里可以修改嗎？
1/199
2022-04-18
季度企業(yè)所得稅申報(bào)是填哪一欄的數(shù)據(jù)，是三，利潤(rùn)總額。還是四，凈利潤(rùn)
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2017-12-22
季度預(yù)繳企業(yè)所得稅申報(bào)表中，季初資產(chǎn)總額跟季末資產(chǎn)總額怎么計(jì)算？
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2019-10-12
老師 我是8月開的公司 現(xiàn)在做第三季度企業(yè)所得稅申報(bào) 無季初數(shù)字 比對(duì)不通過 這我怎么辦
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2021-10-19
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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