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稅務(wù)報(bào)表利潤(rùn)表中的本期和前期指的是什么時(shí)間，是累計(jì)數(shù)嗎？
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2020-01-15
去年年度虧損，19年盈利了，但是不想彌補(bǔ)以前年度虧損，可以嗎，
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2019-10-23
稅務(wù)的利潤(rùn)表中沒(méi)有以前年度損益這攔，有數(shù)據(jù)填在哪一欄里？
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2019-04-04
房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司為竣工前借款付對(duì)方利息，應(yīng)計(jì)入啥費(fèi)用合適？
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2019-04-26
公司員工聚餐的餐飲費(fèi)是不是入管理費(fèi)用-福利費(fèi) 稅前扣除嗎
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2018-06-04
老師，想問(wèn)，收到了稅務(wù)局退企業(yè)所得稅稅款，以前年度的，寫了調(diào)以前年度損益調(diào)整科目，電子賬自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)，以前年度損益調(diào)整直接結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)了本年利潤(rùn)，這樣最后算出來(lái)資產(chǎn)負(fù)債表和損益表本年利潤(rùn)勾稽不平，對(duì)嗎？
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2021-03-18
老師，之前說(shuō)如果匯算清繳補(bǔ)交2，資產(chǎn)表中未分配利潤(rùn)期初數(shù)據(jù)5，期末數(shù)據(jù)10，而利潤(rùn)表中的本年累計(jì)是7，雖然資產(chǎn)表與利潤(rùn)表的數(shù)據(jù)不對(duì)等，
但是它符合你所說(shuō)的，發(fā)生了以前年度損益調(diào)整事項(xiàng)的情況下，資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系：未分配利潤(rùn)期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)+(—)以前年度損益調(diào)整，符合這個(gè)勾稽關(guān)系就不需要調(diào)整
但是現(xiàn)金流量表也不平，要怎么弄？
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2020-07-17
老師您好！請(qǐng)問(wèn)我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，21年12月用了以前年度損益調(diào)整科目，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤(rùn)數(shù)與利潤(rùn)表上的凈利潤(rùn)數(shù)不一致，今年22年1月份也用了以前年度損益調(diào)整科目，又導(dǎo)致今年的資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤(rùn)數(shù)與利潤(rùn)表上的凈利潤(rùn)數(shù)不一致，現(xiàn)在還沒(méi)有去稅務(wù)局更改數(shù)據(jù)，老師請(qǐng)問(wèn)我是不是應(yīng)該在匯算清繳之前去改數(shù)據(jù)？要不然年報(bào)表上的數(shù)據(jù)又是錯(cuò)的？
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2023-03-21
稅前利潤(rùn)1000萬(wàn)元
長(zhǎng)期債券400萬(wàn)（此債券為南萬(wàn)集團(tuán)2015年12月20日發(fā)行，三年期，利率8%）
2016年報(bào)表及附注中獲知:
財(cái)務(wù)費(fèi)用50萬(wàn)
所得稅稅率18%
普通股股數(shù)1850萬(wàn)股，無(wú)優(yōu)先股
王剛2017年6月1購(gòu)入南萬(wàn)集團(tuán)的股票。
估值方法 稅前利潤(rùn)（萬(wàn)元） 稅后利潤(rùn)（萬(wàn)元） 每股收益（元/股）
用長(zhǎng)期債券利息估算利息費(fèi)用
用財(cái)務(wù)費(fèi)用估算利息費(fèi)用
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2021-12-09
老師 國(guó)地稅何必以后多了很多表出來(lái) 之前就報(bào)前面三個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表利潤(rùn)表 現(xiàn)金流量表 現(xiàn)在這么多都要報(bào)嗎？還是跟之前一樣報(bào)三個(gè)就行
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2018-12-17
公司在上海青浦注冊(cè)了兩家個(gè)人獨(dú)資企業(yè)公司，現(xiàn)在有進(jìn)入“信息咨詢費(fèi)150萬(wàn)”，“服務(wù)費(fèi)150萬(wàn)”合計(jì)300萬(wàn)，給對(duì)方開(kāi)3%的增值稅專用發(fā)票，而我們公司沒(méi)有任何進(jìn)項(xiàng)抵扣 ，老板想交完所有稅后，把利潤(rùn)轉(zhuǎn)出來(lái)，但我就是不知道這個(gè)稅除了3個(gè)點(diǎn)的增值稅要交，還有什么稅要交？
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2019-01-24
匯算清繳補(bǔ)繳稅額會(huì)計(jì)分錄：
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅
繳納稅款
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅
貸：銀行存款
調(diào)整未分配利潤(rùn)
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整 報(bào)表中資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系不等，如何調(diào)整報(bào)表呢？
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2020-07-16
所得稅清算應(yīng)補(bǔ)繳稅額的， 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅
2、繳納稅款時(shí)， 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅 貸：銀行存款
3、調(diào)整未分配利潤(rùn)， 借：利潤(rùn)分配－未分配利潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整
那我2017年度12月資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)要調(diào)整嗎？
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2018-04-28
你好 老師 由于我們之前調(diào)整過(guò)以前年度損益 金額：37376.81 這次我們庫(kù)存商品不含稅金額是：132743.36元 調(diào)整完以前年度損益 需要結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)里嗎
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2023-12-19
像這種公司為員工保的意外傷害險(xiǎn)稅法上說(shuō)不可以企業(yè)所得稅稅前扣除，那怎么做才能稅前扣除呢，計(jì)入福利費(fèi)就可以稅前扣除了嗎
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2018-04-16
就是不退稅，不補(bǔ)交的時(shí)候在5.30之前做借利潤(rùn)分配–未分配利潤(rùn)貸本年利潤(rùn)是看去年12月的科目余額表的本年利潤(rùn)。。如果補(bǔ)交的情況下1.借以前調(diào)整損益貸應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交所得稅2.貸以前調(diào)整損益貸，借，利潤(rùn)分配–未分配利潤(rùn)，這2個(gè)分錄的數(shù)字是寫補(bǔ)交多少稅費(fèi)。。這2種情況這樣寫好了關(guān)于去年的就一個(gè)分錄也不用做了是么。。。老師你看看分錄的數(shù)字是按照我寫的這樣填的么
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2018-05-19
去年單位虧損，今年盈利。計(jì)提企業(yè)所得稅時(shí)1、沖減以前年度虧損（假設(shè)200）借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 200 貸：以前年度損益 2002、處理會(huì)計(jì)與稅法上的差異罰沒(méi)支出（假設(shè)20）借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 20 貸：營(yíng)業(yè)外支出 20視同銷售（10）借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 10 貸：銷售費(fèi)用 103、計(jì)提所得稅借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅這樣做有問(wèn)題嗎？
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2019-01-03
所得稅匯算清繳后，要補(bǔ)交稅款導(dǎo)致利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)減少，如果要調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表是不是直接增加應(yīng)交稅費(fèi)的金額和減少利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)的期初數(shù)就行，分錄還是這樣做借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交所得稅 貸：銀行存款 借：利潤(rùn)分配－未分配利潤(rùn) 貸：以前度損益調(diào)整
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2017-06-16
老師，所得稅季度申報(bào)利潤(rùn)總額填三個(gè)月利潤(rùn)之和還是填9月利潤(rùn)表中本年累計(jì)利潤(rùn)總額，不同人不同說(shuō)法想確認(rèn)下
三個(gè)月利潤(rùn)和很大，但本年累計(jì)還是負(fù)數(shù)，是不是季報(bào)要預(yù)交所得稅呢
我之前的會(huì)計(jì)都是按本年累計(jì)利潤(rùn)總額填的，我現(xiàn)在是不是要改按本季度之和填，前后不一會(huì)不會(huì)有影響呢
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2016-10-21
問(wèn)一個(gè)問(wèn)題，補(bǔ)交以前年度附加稅，七千多，是調(diào)整以前年度損益還是記入當(dāng)期好一點(diǎn)，要是調(diào)整以前年度，資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表不平怎么處理
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2018-01-12
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
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