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老師好，企業(yè)所得稅核定，上年零申報(bào)，今年咋填表？
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2016-03-21
甲公司2020年度利潤(rùn)表中利潤(rùn)總額為4 000萬(wàn)元，該公司適用的所得稅稅率為25%。遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債不存在期初余額。與所得稅核算有關(guān)的情況如下：2020年發(fā)生的有關(guān)交易和事項(xiàng)中，會(huì)計(jì)處理與稅收處理存在差別的有：
(1)甲公司購(gòu)入一項(xiàng)管理用設(shè)備，支付購(gòu)買價(jià)款等共計(jì)1 500萬(wàn)元。2019年12月30日，該設(shè)備經(jīng)安裝達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。甲公司預(yù)計(jì)該設(shè)備使用年限為5年，預(yù)計(jì)凈殘值為零，采用年數(shù)總和法計(jì)提折舊。稅法規(guī)定，稅法允許采用年限平均法計(jì)提折舊。該類固定資產(chǎn)的折舊年限為5年。假定甲公司該設(shè)備預(yù)計(jì)凈殘值為零，與稅法規(guī)定相同。
（2）2020年6月20日，甲公司因違反稅收的規(guī)定被稅務(wù)部門處以10萬(wàn)元罰款，罰款未支付。稅法規(guī)定，企業(yè)違反國(guó)家法規(guī)所支付的罰款不允許在稅前扣除。
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2021-10-31
固定資產(chǎn)大修理符合資本化的應(yīng)計(jì)入固定資產(chǎn)，同時(shí)要將替換的部件賬面價(jià)值轉(zhuǎn)出。我的問題，固定資產(chǎn)購(gòu)進(jìn)時(shí)被替換部件價(jià)值沒單獨(dú)列式，如何才能確定轉(zhuǎn)出時(shí)候的價(jià)值？或者有其他的方法確定轉(zhuǎn)出值，如有，也想知道法規(guī)出處
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2017-12-11
小微企業(yè)以前年度不記得計(jì)提、申報(bào)、繳納附加稅，企業(yè)所得稅是按核定征收的，有什么辦法補(bǔ)救嗎？
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2019-03-12
企業(yè)所得稅匯算清繳，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，但是固定資產(chǎn)報(bào)廢損失和無法收回的壞賬能不能稅前抵扣
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2020-05-25
票據(jù)權(quán)利不是付款請(qǐng)求和追索嘛，怎么還有申請(qǐng)退款
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2019-10-25
老師發(fā)票開錯(cuò)了，專票對(duì)方認(rèn)證了，怎么才能追回，紅沖
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2019-05-16
客人加油刷卡沒成功開了發(fā)票就走了能追回油款么
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2015-12-29
我想問一下 在銀行點(diǎn)非拒付追索有什么不利后果么？
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2019-06-17
會(huì)計(jì)專業(yè)，打游戲，偶爾追劇預(yù)算三千左右買什么電腦
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2023-10-07
不帶息不帶追索權(quán)商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)會(huì)計(jì)分錄什么
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2022-06-18
該企業(yè)計(jì)劃擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模,需要追加一部分資金投入
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2015-10-30
六、違反勞務(wù)合同的責(zé)任。?
? 甲乙雙方違反合同規(guī)定，均應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。造成守約方經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)按實(shí)際損失承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。
七、本合同條款與法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和甲方依法制定的規(guī)章制度相抵觸的，以及本合同未盡事宜，均按法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和甲方依法制定的規(guī)章制度執(zhí)行。? ??
八、本合同依法訂立后，雙方必須嚴(yán)格履行。?
以上勞務(wù)合同的內(nèi)容要求，合理嗎？
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2022-11-09
一次攤銷法出租時(shí)收取押金和收取租金的分錄
一次攤銷法
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2021-05-07
有個(gè)問題請(qǐng)教一下公司是一家餐飲行業(yè)的個(gè)體工商戶這家公司是要報(bào)些什么稅,根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》，個(gè)體工商戶應(yīng)當(dāng)繳納的稅種有：
1. 增值稅；
2. 消費(fèi)稅；
3. 印花稅；
4. 城市維護(hù)建設(shè)稅；
5. 教育費(fèi)附加；
6. 地方教育附加；
7. 城鎮(zhèn)土地使用稅；
8. 房產(chǎn)稅；
9. 車船稅；
10. 印花稅；
11. 其他稅種。好的，那經(jīng)營(yíng)所得是核定征收還是查賬征收，根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》，個(gè)體工商戶的經(jīng)營(yíng)所得是核定征收的。核定征收一般核的是一個(gè)季度交多少稅呢，根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》，個(gè)體工商戶的經(jīng)營(yíng)所得是核定征收的，一般核定的是每個(gè)季度應(yīng)繳納的稅款，具體金額可以根據(jù)公司的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況確定。這個(gè)確定是稅局確定嗎？有沒有一個(gè)具體的算的比例
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2023-04-12
老師，個(gè)體戶是核定征收跟定期定額征收有什么區(qū)別？哪個(gè)更好
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2020-07-10
"（1）丁公司確認(rèn)與固定資產(chǎn)棄置費(fèi)用有關(guān)的預(yù)計(jì)負(fù)債。2020年，由于技術(shù)進(jìn)步，預(yù)計(jì)棄置時(shí)點(diǎn)發(fā)生變動(dòng)而引起預(yù)計(jì)負(fù)債估計(jì)數(shù)較以前年度大幅增加，A注冊(cè)會(huì)計(jì)師要求管理層進(jìn)行追溯調(diào)整。
（2）2020年，戊公司管理層將投資性房地產(chǎn)的評(píng)估方法由市場(chǎng)法轉(zhuǎn)為收益法。A注冊(cè)會(huì)計(jì)師向外部評(píng)估師詢問，了解到收益法也屬于經(jīng)認(rèn)可的計(jì)量技術(shù)，據(jù)此認(rèn)可了管理層作出的變更。
（3）己公司因某項(xiàng)訴訟確認(rèn)的大額預(yù)計(jì)負(fù)債在本期無變動(dòng)。管理層解釋，該訴訟在本期無任何實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。A注冊(cè)會(huì)計(jì)師擬利用以前年度的審計(jì)證據(jù)，認(rèn)為無須在本期實(shí)施進(jìn)一步審
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2023-03-01
小企業(yè)準(zhǔn)則，2021年入了研究費(fèi)用（實(shí)際應(yīng)在2022年確認(rèn)），2021年未加計(jì)扣除。現(xiàn)用借研究費(fèi)用，貸未分配利潤(rùn)，將其調(diào)到2022年進(jìn)行匯算清繳加計(jì)扣除是否可行？
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2023-01-31
甲、乙兩公司訂立了一份合同。
合同約定，貨款總額為100 萬(wàn)元，擔(dān)保定金為8 萬(wàn)元，違約金為貨款總額的20%.
合同履
段時(shí)問后
接收定金的甲方發(fā)生違約行為，違約部分貨款額為 50萬(wàn)元，
因違約給乙方造
成10萬(wàn)元損失
問題
(1）定金與違約金如何選擇適用？由誰(shuí)來選擇？
(2）根據(jù)違約情況，約定的定金和違約金分別應(yīng)該是多少？
(3）我國(guó)合同法對(duì)支付違約金有何規(guī)定？其中體現(xiàn)了哪兩種原則？
(4）如果雙方關(guān)于違約責(zé)任發(fā)生爭(zhēng)執(zhí)，超訴法院，法院應(yīng)判定賠付多少？
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2022-07-01
支付新產(chǎn)品技術(shù)研究開發(fā)費(fèi)(不符合資本化條件)。本技術(shù)開發(fā)已經(jīng)海南省級(jí)科技鑒定為技術(shù)開發(fā)項(xiàng)目，并報(bào)稅務(wù)部門進(jìn)行增值稅免稅業(yè)務(wù)審批。
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2020-06-29
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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